企业资金管理存在的问题及对策8篇

企业资金管理存在的问题及对策8篇企业资金管理存在的问题及对策　2018年24期总第885期财税研究作量，搭建先进的财务管理平台。制定融资管理制度时，一方面要先强化内部监管，不断提升各种会计信息的披下面是小编为大家整理的企业资金管理存在的问题及对策8篇,供大家参考。

篇一：企业资金管理存在的问题及对策

18 年 24 期总第 885 期财税研究作量，搭建先进的财务管理平台。制定融资管理制度时，一方面要先强化内部监管，不断提升各种会计信息的披露效率和质量，解决国企与外界投资方信息不匹配的问题，从而减少融资成本，提升融资速率，推动国企良好、稳定发展。另一方面要积极创建财务报告服务性与财务披露体系机构。当然，还要注重动态剖析，对国有企业投资项目的财务情况展开全面、动态地剖析，如果存在较大的发展空间，有突出的行业发展性，则要全力支持。如果项目发展空间较小，不具备行业发展性，哪怕财务指标良好，也不会觉得其成长性良好。项目的财务情况与长期的财务目标和某一阶段内的会计政策息息相关，和未来、过去作比较，目前的财务情况剖析有着十分关键的连接作用，因此要用前瞻性眼光去审视投资项目，为财务管理工作正常开展提供有利条件。3.加强融资方案的审查，优化激励和监督机制第一，在审查融资方案的过程中，必须要首选最适合的融资方案。由于其对国企融资途径、时间和规模有着决定性影响，因此一定要保证方案的科学性。第二，要不断改善和优化融资方案。根据企业本地的市场因素以及投资项目实际情况优化融资方案，提升其可行性。第三，要落实限额融资制度，全面控制融资行为，确保资金投入到主要分项中，而且有利于掌控项目的造价和资本。制作融资方案过程中，会涉及到诸多利益相关部门，导致从业人员为谋取私利不择手段的现象屡禁不止。为从根源上避免此问题发生，国有企业可建设完善的责任监督机制，实时公布信息，以防决策个人化，尽可能地提高管理的合理性。与此同时，为提高职工参与财务管理工作的主动性，企业必须要优化激励机制。融资管理的重要对象就是财务工作者，国企在完善激励机制时一定要保证平等性和公正性。一是要完善企业薪酬制度，让财务工作者能拿到和本身工作业绩相匹配的薪资报酬，充分发挥出其留住人才的作用。而是要实行竞争淘汰制度，去除员工脑海中“铁饭碗”的思想，防止其在工作岗位上应付了事，消极怠工。此制度的实行能有效调动财务管理者的工作积极性，增强其责任感和事业心。三是要改变传统的业绩评测手段，建设合理的绩效评测指标机制，同时把员工的评测结果和其晋升机制、薪资待遇挂钩。四、结论综上所述，国有企业要想实现可持续发展，必须要对融资过程中的财务管理工作予以高度重视，全面分析出现的各种问题并研究出解决对策。可从给予财务部门自主决策能力、强化融资资金的细节监管、加强融资方案的审查、优化激励和监督机制等方面入手，帮助企业解决资金问题，从而确保各项工作都能落到实处。参考文献：[1]林绿透.国有企业融资过程中的财务管理问题与对策思考[J].现代经济信息,2018,06:302.[2]付继芳.分析国企融资过程中财务管理的问题及对策[J].中国集体经济,2015,28:131-133.[3]孙晓嫚.国企融资过程中财务管理的问题剖析及对策研究[J].商场现代化,2018,10:108-109.浅析企业资金管理存在的问题及对策■龙 淼 吉林省中凯建筑工程有限公司摘 要：对于一个企业来说资金是发展的命脉，因为行业所有项目能否开展的基础是资金是否充足，因此资金管理的水平是企业财务管理水平的重要体现，资金科学管理关系到企业的生存和发展。虽然现阶段企业的资金管理水平有所改变，但是在激烈的市场竞争中仍然存在一定的问题，资金管理分散，制度不完善，资金预算管理形式化严重，资金回收账款管理不严，工作人员工作能力欠缺等，都制约着企业资金管理的发展，就企业的发展前景看，提高资金使用效率，提高管理能力，是企业现代化的标志。本文主要探讨企业资金管理存在的问题，并就企业发展现状提出整改对策，以便提高资金管理的水平，帮助企业更好地管理资金，保证项目的进展顺利，促进企业的发展。关键词：企业；资金管理；问题；对策；必要性企业要想在激烈的市场竞争中获得更多的发展机会，那么就需要重视资金管理，保证项目的资金充足，才能更好地提高自己的管理能力，目前企业出现了一些资金管理的问题，导致企业的经营风险，加上市场经济的发展与国家经济政策的完善，也制约这企业的发展，所以企业提高资金管理的水平，保证资金的时效性是目前企业工作的重点，才能为企业获取更多的经济利益服务。一、企业资金管理工作中存在的问题1.资金管理方法陈旧，项目资金风险大当前企业的资金管理方法还是沿用传统计划经济的方式，采取依据审理的项目，按照下属单位的资金申请进行下拨资金的方式，而没有对所需的项目资金进行合理的规划和分析，直接导致资金的使用风险，不利于资金管理。因为企业的市场竞争大，选择性多，经营环境复杂，很多企业为了自己的生存，选择项目的时候全然没有过多的实践思考，也没有对项目进行合理的分析，因此导致资金管理风险，对资金的流向缺少监督，加上不平等的合同项目，所以企业的资金支出存在风险，项目的经营成本增加也存在风险，严重情况企业对资金的管理直接失控。2.资金管理分散，效率低企业的资金管理分散是企业资金管理中最主要的问题，企业施工分散，资金经常是粗放的存在于各个项目中，同时需要多户头的管理资金，这样就导致了资金管理的分散。加上工期的时间很长，不同时间的项目的资金不能资源共享，也不能集中的管理资金。一般企业的施工环境复杂，经常会有施工的风险，因此资金预算管理有一定的难度，加上财务工作人员素质的差异性，对环境的不了解，直接导致企业资金使用过程中出现的超支，盲目投资等现象，不仅浪费了大量的资金，还导致企业对下属的资166万方数据

　财税研究金监管程度减弱，资金的运行效率低，由于多个户头的自己能更加难管，使用权相对自由，这种资金管理方式已经不符合新时代企业的资金管理，需要改善。3.融资方式不合理，缺少专职的资金管理人员企业对资金的需求量大，很多企业在开展项目的时候都会采取融资的方式积累资金，但是企业的融资方式比较单一，一般都是银行贷款或者票据融资，这也增加了企业的经营风险，银行贷款的资金额度受限，很多都不能满足企业的需要，加上银行贷款的要求多，需要提供一定的抵押物，很多企业都会用自己的物做抵押，这增加了工作压力，同时票据融资的选择性虽然多，借款速度快，利息高，借款周期短，而选择借款人的时候没有经过专业地分析和思考，增加了企业的融资风险，信息时代，企业需要改变这种融资方式单一的弊端，扩展自己的融资，争取更多的资金。一般企业的资金管理都是财务管理的兼职人员，而企业的工程量大，内容复杂，因此财务管理的工作也是难度大，很难抽取时间更好的资金管理，很多资金管理的问题都是企业内部缺乏专职的资金管理人员造成的。4.资金预算管理作用发挥差，流于形式预算管理是资金管理的必要方法，科学地预算能够为企业减少资金浪费，缩减资金风险，更好的进行资金管理。但是现在企业有的没有预算管理，有的虽然有预算管理制度，但制定预算的时候，受到很多因素的制约，预算编制不科学，管理者的不重视，预算指标的选择不恰当，预算制度管理不严，预算执行的过程缺少监督，因此预算的随意性很大，执行效果差，虚增支出问题严重等，这都是现阶段资金预算管理的问题，这种形式的预算管理在企业都是形式化的存在，发挥不了预算的效果，这种预算导致企业盲目选择项目，经营效果差，资产遭受严重的损失，预算与企业的战略计划有差异，成本管理和控制失效，企业的资金管理风险增加，企业无法严格执行预算编制。5.应收账款管理不到位应收账款的问题是企业资金管理中最难的也是最重要的问题，很多企业为了获取更多的项目，常常采用垫资的形式开展项目，这也是为了更好地参与市场竞争，这一方面企业的价格战，增加企业的成本，加重企业的负担，同时应收账款的数量增多，占用大量的资金，企业的死账坏账的风险增加，项目的工期长，技术复杂，很小的一个原因就能够拖延工期，加上企业的应收账款管理制度不完善，责任分工不清楚，考核制度和奖惩制度制定的不严谨，导致催收清欠管理不到位或流于形式，应收款项高居不下，造成企业的资金周转困难，影响企业的项目进程。二、改善企业资金管理问题的对策1.强化信息化建设，重视对资金的集中管理新时代企业的资金管理也应该合理利用信息技术，重视对资金的结算功能，因为信息化能够加强对流动资金的管理，帮助企业更准确的进行数据整理，避免人才操作的影响，便于资金管理系统化发展。还能及时掌握下属公司的资金使用情况，对其资金使用和账户管理进行有效监督，企业建立完善的资金管理制度和信息平台管理制度，严格控制银行的开户等程序，可建立结算中心，将所有经济业务集中于资金结算中心办理，从而发挥资金集中优势，对资金的制度进行有效的监督，便于发现问题及时处理，保证资金的安全。2.强化应收账款管理，规范市场竞争企业为了生存常常处于不健康的市场竞争中，长期发展下去，整个行业面临严峻的经营风险，因此更加不利于应收账款的管理，所以国家出台政策，规范行业市场， 而企业自身应该强化对应收账款的管理，强化相关人员的责任意识，定期制定应收款项回收计划或工作方案，采取措施鼓励进行催收账款，调动大家工作的积极性，并且对于已完工未结算项目，企业应采取专项治理、专项责任落实等措施解决项目结算问题，为催收清欠提供必要的条件。在施工过程中，严格按照施工合同进行，按照进度收取账款，避免坏账，拖账和死账问题发生，同时企业还可以采取购买商业保险的方式转移经营风险。3.采取多渠道进行融资管理融资方式的选择企业要依据自身发展情况选择，并选择适合的融资方案，要把握企业的经营风险和财务风险，充分考虑是否符合企业发展战略要求，因为融资成本的高低直接关系到企业项目的成败，所以企业可采取向金融机构借款、发行债券、股本融资、信托、基金方式筹集资金，还可采取商业承兑汇票、银行承兑汇票、信用证等票据融资，不管哪一种融资方式，企业都需要做合理的预算评估，侧重分析，以便融资合理化，争取为企业的发展获取更多资金。4.开源节流，缓解压力，强化预算管理企业属于资金密集型和劳动密集型的企业，资金管理很重要，项目的人力资源需要很多，资金也需要很多，所以应该开源节流，从源头上开展资金管理，这也能为企业节省一大笔资金，更加有效进行资金管理，开源节流和预算编制要有机结合，健全资金预算管理体系，明确预算编制、执行、考核等流程及标准，并明确预算管理相关人员的工作职责，将预算全面细化，做好预算监督，严格落实责任追究机制，做到奖惩分明，发现问题及时应对，避免资金链断裂，规避资金管理风险。三、结束语资金管理涉及到企业所有日常工作的方方面面，因此就需要企业提高对资金管理的认识，合理地进行预算管理，选择合适的融资方式，控制资金使用，对资金采取集中管理的工作态度，完善企业的内部控制制度，明确工作职责，加强对应收装款的管理方式等，减少企业的经营风险，提高资金的使用效率，依据企业自身的发展特点，合理规划资金的使用，让资金管理工作更好地发挥应有的作用，推动企业的发展。参考文献：[1]林天地.企业资金管理存在的问题及对策探讨[J].纳税,2018(02).[2]张涛.企业资金管理存在的问题及对策分析[J].财经界(学术版),2018(12).[3]杨晶晶.企业资金管理系统的构建与完善[J].产业与科技论坛,2018(01).167万方数据

篇二：企业资金管理存在的问题及对策

审计全国流通经济 ７９ 　企业货币资金管理存在的问题及解决对策孙 　 博 　 朱久霞(沈阳大学工商管理学院,辽宁 沈阳 １１００４４ )　　 摘要:货币资金是保证企业顺利运行重要因素之一,货币资金的缺失将会给企业带来极大的发展障碍.在企业的实际经营的过程中,企业对于货币资金的管理中存在问题与漏洞,这些问题会导致企业资金的利用率下降等一系列问题,最终影响企业盈利能力.本文是以货币资金管理理论为基础,对企业货币资金的管理现状进行分析,重点研究企业库存现金与银行存款的管理,找出管理中所存在的问题,从而提出相应的解决对策.关键词:货币资金管理;库存现金;银行存款中图分类号:F２５３