财政局内控工作情况总结报告10篇

财政局内控工作情况总结报告10篇财政局内控工作情况总结报告　内控合规工作总结（六篇）　银行内控合规工作年度总结（一）　省分行内控合规部：　**分行内控监察部按照上级行和本行内控工作重点，今年根据下面是小编为大家整理的财政局内控工作情况总结报告10篇,供大家参考。

篇一：财政局内控工作情况总结报告

合规工作总结（六篇）

　银行内控合规工作年度总结 （一）

　省分行内控合规部：

　**分行内控监察部按照上级行和本行内控工作重点，今年根据内控合规工作新要求，在努力完成审计检查工作的同时，积极转变观念，推进内控体系建设、探索合规管理、完善操作风险管理等工作。现把全年内控合规工作总结如下：

　一、积极创新内控管理手段，建立良好内控文化氛围 1、制定《中国工商银行**分行今年内控指导意见》。

　根据建设“治理优良、资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有较强国际竞争力”世界一流银行的经营理念。提出了今年内控管理工作五方面目标：一是完善内控体系建设，积极营造全员参与的氛围、树立内控先行的理念、构建主动合规的内控文化；二是强化内控基础工作，进一步完善内控防案履职网络建设，内控评价结果力争比上年提高一个层次；三是按照总、省行全面风险管理工作要求，初步建立全行风险管理体系；四是构建全行内控管理信息平台，实现内控管理资源共享，降低内控管理成本，提高风险控制效率；五是全行实现安全无事故、无案件、无重大差错。

　为保证目标实现提出了五大方面 19 项工作措施：一是大力推进内控体系建设，构筑良好内控环境，提高内控管理水平；二是积极

　探索合规管理模式，初步建立合规管理体系；三是进一步完善操作风险识别与评估，完善操作风险管理；四是加强重点业务领域的审计和检查，提高审计检查工作的针对性和有效性；五是加强与监管部门及外部审计的沟通协调。

　2、根据内控合规、操作风险防范要求对内控网络办法进行了新一轮的修订，以进一步规范内控检查监督网络体系成员履职行为。

　根据省分行内控管理和各项业务及管理体制的发展要求，对《中国工商银行**分行内控管理检查监督网络体系实施办法（试行）》进行了相应的修订。一是进一步拓展网络功能；二是进一步明确网络成员范围和层次划分；三是进一步整合网络管理各项制度；四是进一步规范各项报告格式；五是进一步完善考核评价体系。

　制定、修订的其他内控制度有《中国工商银行**分行内控管理考核办法（今年版）》、《中国工商银行**分行机关管理部门内控管理考核办法（今年版）》等。

　3、抓好内控述职工作。为完善内控防案工作问责制度，进一步加强支行内控管理和防案工作，根据上级行内控述职指导意见和分行内控委会议精神，为确实落实“各行（部）‘一把手’内控防案工作的第一责任人职责，全面履行对内控防案工作的直接领导职责，对本行（部）的内控防案工作负总责；分管领导是分管部门和专业内控防案工作的直接责任人，负责把分管专业的内控防案工作纳入到日常工作中，对分管工作内控防案工作负责”的内控要求，拟定了《**分

　行支行行长内控工作述职方案及今年度述职计划》，要求各支行（部）所有助理以上人员进行内控述职。为确保述职会起到实效，会前，以帮助各支行发现内控管理不足为目的精心准备述职材料，整理了20**年全年各支行接受上级行各项审计、检查、内控评价发现的问题和各项涉及内控考核的有关数据，并就各支行 20**年内控管理情况和相关问题整改情况设计了部分问题。会后，就述职中反映的问题和行领导相关要求向各支行提出了整改建议，对述职工作情况及时进行总结和通报，肯定工作成绩，推广工作经验，分析存在问题，指导各行提高内控履职水平。

　4、落实内控重点联系行制度。今年，我行出台了《内控重点支行管理办法》，落实对辖内内控管理相对较为薄弱的支行实行对口帮教，今年主要落实了以下工作，一是从内部管理、业务指导、人员培训三个方面加强对支行帮辅工作的，尤其突出教育、培训、交流、分析方面的重点帮辅工作，分行内控分管行长王青英率领内控监察部、个人业务部、贷后管理中心、运行管理部负责人一行到重点支行召开帮辅现场沟通会；二是组织重点支行与内控管理先进行进行内控履职交流会，9月在海宁召开了现场会，由海宁支行行长、内控专管员、综合业务部负责人、网点负责人、营业经理等从各自的层面介绍了自己在内控防案履职过程中的经验和体会，对内控管理重点行实行一对一帮辅。通过帮教工作，重点支行内控管理水平有较大提高，其中平湖支行进步较大，内控评价得分是所有支行中提高最多的。

　5、完善内控专管员管理。

　（1）为充分发挥支行内控专管员在组织、协调、强化内控管理、防范操作风险中的作用，更好地贯彻落实省分行《内控专管员管理办法》和《**分行内控防案履职网络实施办法》中内控专管员相关要求，出台了《内控专管员履职规范细则》。该细则对内控专管员的聘任和岗位设置、日常工作、档案管理和报告制度、工作权限、管理和考核五方面内容进行了详细的规范。该细则充分考虑了上级行的要求和**分行内控防案网络的特点，一是对内控机制管理、风险管理、日常督促提醒等较为抽象的工作进行了量化规定；二是对报告内容和报告时限进行了详细划分；三是着重强调了内控信息的重要性，对专管员内控信息报送作出了较高要求；四是规范了内控专管员的责任制，规定内控专管员承担全行实现内部控制目标、规范合规管理、防范操作风险和预防案件的指导、培训、检查、监督、修正、报告的责任；五是规范了考核结果的运用，对连续两年考核排名靠后的专管员要求支行进行换岗。

　（2）向内控专管员开放了审计非现场通用查询系统，使该系统的数据筛选和统计功能得到充分发挥，也提高了该系统的利用率，同时为规范使用，还制定了严格的管理制度。为此，还邀请了省分行开发此系统的王光红老师前来讲课，通过授课，使内控专管员和总会计的使用能力大大提高，为进一步开展非现场检查打下了坚实的基础。

　6、组织分行内控合规知识竞赛。竞赛的主要内容涉及全行各专业的各项规章制度和操作流程，银监会和上级行关于内控合规的各项基本制度，奖罚措施等。本次知识竞赛突破了以往知识竞赛的惯例，在形式上作了不少创新，取得了很好的效果。一是通过抽签决定了机构负责人、客户经理、营业经理、综合柜员和内控专管员等岗位人员参加必答题环节的比赛，使得参加比赛的人员更多，突出了“合规人人有责”的内控合规文化理念。二是各支行以方阵形式参加比赛，在回答必答题时如果指定人员不能回答，可以向方阵求助，活泼了现场气氛。三是为突出对实际工作的指导意义，专门组织业务部门编制拍摄了多篇案例录像，集中了业务过程中的违章现象，通过直观生动的案例展示，一方面使竞赛过程生动活泼，另一方面，也使员工获得了不少内控合规知识。

　7、积极组织各项内控评价相关工作 （1）根据省分行今年版内控评价办法，结合我行实际，今年我行对下辖各支行进行了内控评价，从现场评价情况看，各行内控管理水平有较大提高，一是得分普遍提高，幅度较大；二是控制环境、信息交流等内控基础工作方面基本杜绝了失分；三是发现问题的性质和风险度比去年有较大幅度的下降，同时问题分布的范围也大大缩小了；四是部分原来内控管理基础比较薄弱的行今年有较大改观，如平湖支行今年不但杜绝了内控基础方面的扣分，而且得分提高幅度较大。

　（2）对 20**年省分行评价发现问题，我行已落实整改，所有问题均整改落实到位；对今年内控评价问题正着手开始组织整改。

　（3）认真布置落实银监局内控评价的自查工作，自查在三个层面展开，一是内控合规管理部门对全行近两年来的内控管理状况进行全面回顾总结，同时整理相应的内控管理材料，做好银监分局现场评价的资料准备工作；二是布置各专业部门针对自查方案，对各项业务从管理部门角度检查文件制度方面的问题，对涉及业务的进行全面自查；三是布置各支行主要针对操作环节进行全面自查。现银监局现场评价工作已顺利结束，评价结果尚未反馈。

　二、积极探索合规工作思路，完善合规体制建设 1、以完善内控合规网络化管理为基本点建立合规风险管理机制 （1）进一步完善绩效考核制度，加大内控合规考核力度。一是在支行内控合规考核办法中，我们增加了合规管理的考核比例，使得支行内控考核重点更倾向于合规管理的要求；二是对分行各部室的考核强调了必须及时跟踪相关政策的变化，对有关规章制度进行梳理、整合、完善的内容，同时强调了对银监局、人行等外部各项合规检查发现问题，必须追究相应管理部门责任。

　（2）进一步完善内控合规人员履职责任制度和支行行长内控合规述职制度，加大合规问责力度。一是通过修订《内控合规网络成员履职实施办法》，规范了内控合规各管理层面人员的职责范围和履职责任制，界定了履行内控合规职责不到位而造成后果的网络成员应

　承担的责任；二是进一步完善支行行长内控合规述职制度；三是进一步完善员工抵制检举重大违规违纪行为和堵截案件奖励制度，加大诚信举报宣传力度。

　2、以防范合规风险为立足点认真清理规章制度 （1）全面排查业务制度流程合规风险点，清理规章制度和业务流程。由于业务办法制定权集中在总行层面，我行清理重点是本行制定的一些补充性的制度和业务流程。今年我行共计清理各项制度和业务流程 131 个，其中整合 3 个，修订 34 个，废止 18 个，继续执行 76 个。

　（2）建立日常化合规审议制度。为确保我行各项业务合规经营，从源头上对各项制度办法进行合规控制，我行今年实行了“制度合规审议流程”，规定各业务部门在制定各项业务规定、操作流程时，必须报送内控监察部合规人员进行合规审议，从是否符合国家法律法规、监管要求和总行的规定等方面进行全面审视，使各项规章制度、程序符合法规制度要求，规避因不符合法律法规和监管要求而造成的合规性风险。今年内控监察部已分别对结算与电子银行部的“电子银行申请表填写规范”、“网上银行代发工资办法”、个人业务部“‘1+1’个人组合贷款业务指引”、保卫部“**库区实地守护操作规程”、“**安邦押运业务操作流程”等进行了合规审核。

　三、以操作风险监测指标为抓手，加强操作风险管理

　1、及时监测、分析和报告各业务领域的操作风险。做好全年操作风险监测工作，并针对产生的操作风险，提出多方面加强操作风险管理建议，如提高信贷工作前瞻性，切实做好贷前调查工作，把信贷风险控制关口前移，严把风险质量关；进一步落实贷后管理工作责任制，定期进行考核评价，并与相关责任人绩效工资挂钩，努力提高信贷从业人员的贷后管理水平；加强对经营者的动态和贷款日常动态的管理，特别是企业法定代表人风险预警信息、企业风险预警信息和企业出现重大异常情况下，要进行认真分析，从感性和理性两方面判断企业的生产经营情况及贷款风险状况；处理好抓存款业务与履行反洗钱的工作职责之间的关系，认真落实反洗钱工作制度，杜绝因工作失误而造成操作风险；充分发挥银行卡专管员的作用，保障他们服务于本职工作的时间，重视上门催收工作，合理安排车辆或交通费用，提高催收成功率与及时分析风险产生的原因，根据不同对象有针对性地采取各种措施，必要时通过公安、司法等手段强制清收等建议。

　2、认真落实操作风险管理指导，一是建立操作风险提示制度，对内控监察部各项合规检查和审计发现问题中的操作风险问题均向被检查单位作出风险提示并提出防范风险的建议；二是建立操作风险通报制度，对上述情况同时通报相关业务部门。

　3、认真组织总行《业务操作指南》培训及考试工作

　我行成立了以卜克强行长为组长，各位副行长为副组长，各部门总经理为成员的领导小组，全面负责指导、协调、检查和推广工作。

　（1）积极采取多种形式进行培训活动。一是落实专业部门组织开展专业培训，电子银行、会计、国际业务等采取集中授课的方式，由分行相关部门组成巡回授课组，到各支行进行授课；二是针对涉及人员较少的专业，采取自学为主的方式；三是支行层面采取通过“网点三会”、网讯、综合业务信息平台交流学习，组织营业经理集中学习和交流，开展“学习贯彻指南，查找薄弱环节”建议活动，组织知识竞赛、辩论赛等形式，进一步拓展学习渠道，加深员工印象。

　（2）采取多种形式检验培训效果。一是建立目标责任制，在制定《07 年**分行内控工作指导意见》时中明确规定以《业务操作指南》确定的风险点为内控工作准则；二是在内控防案履职网络制度中明确《业务操作指南》作为网络成员履职的检查重点；三是落实日常管理措施，把操作指南内容作为日常审计重点；四是落实考前辅导工作，分行内控办收集整理了《业务操作指南》各类型试题，下发支行，要求组织学习；五是认真组织省分行统一考试，本次考试，根据省分行的要求，我行组织 136 名员工集中到分行参加考试，除一人参加总行在湖南的培训缺考外，其他 135 位员工均认真参加了考试，合格率为100％；六是组织内控防案知识竞赛，深化培训效果，

　我行组织了内控防案知识竞赛，其中，《业务操作指南》被作为一项重要内容，占总题量的 15％左右。

　四、转变内审理念，突出重点做好审计工作 1、认真做好上级行布置的各项专项审计及检查 （1）根据省分行《关于开展案件风险排查工作的通知》及浙江银监局《关于对浙江辖内银行业金融机构开展案件风险排查的通知》文件要求，全行共成立检查组 44 个，参加检查人员 166 人，我行还成立督查组，对各行排查情况进行督查，确保各行排查工作落到实处。整个排查工作共查出 319 个问题，涉及问题金额 2.75 亿元。

　（2）抓好重要岗位和高风险业务专项检查和整改工作。根据省分行《关于对部分重要岗位和高风险业务进行专项检查的通知》的文件要求，我行组成检查组，对分行业务处理中心、现金营运中心、财富管理中心、银行卡中心、分行营业部和辖属嘉善、平湖支行的营业部、市场部、财富中心及...

篇二：财政局内控工作情况总结报告

事业单位内部控制建设概况、特色做法及取得的成效范文 一、内控制度建设情况: 根据财政部关于<<全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》和《行政事业单位内部控制规范(试行)》等文件精神，我单位积极组织开展了贯彻实施《行政事业单位内控规范》的工作，在坚持内控制度要全面性、重要性、制衡性、适应性等原则的基础上进-步完善了本单位的内部控制制度，使之成为符合实际、行之有效的一套内控制度，提高了单位的管理水平，规范了内部控制，加强了廉政风险防控机制建设。主要有以下几点: (一)对不相容岗位相互分离，由单位院长(主持工作)陆任淇主持制定《富宁县那能乡卫生院内部控制工作方案》，成立内部控制领导小组、内控办设在财务室、内控监督检查由办公室负责，明确了领导小组、内控办、财务室、办公室室等组成成员的职责及分工，形成相互制约、相互监督的工作机制。

　(二) 内部授权审批控制，对院长、副院长、医务科、财务室、办公室、公卫办，采购办等分别授权签订目标责任书，进一步明确各岗位工作职责、处理事项的权限范围、审批程序等，建立重大事项集体决策和会签制度。各办公室工作人员在授权范围内行使职权、办理业务。

　(三) 根据单位情况实行归口管理，成立联合工作小组由财务室牵头，办公室监督，对单位相关经济事项进行统一管理。

　(四) 在业务层面的内部控制方面，完善了单位的预算管理制度、收

　支管理制度等，明确收支管理领域内部控制的决策、管理、执行等职责,严格按照审批、审核、支付、核算的相关规定执行。建立健全票据管理制度，对财政票据的申领、启用、核销、销毁等进一步规范化，并建立票据台账由收费室负责管理。

　(五) 在资产管理方面，完善了资产管理制度，建立资产台账，进一步完善了资产信息系统，实现了对资产的动态管理。

　(六) 在会计控制方面，完善了单位的会计管理制度，强化会计人员管理制度，加强会计档案管理，明确会计凭证、会计账簿等处理程序。

　二、内部控制工作的特色做法: 行政事业单位内控规范，是一个标准化普遍性规范，我结合其业务和运营特点，进行了创新优化,比如我院就采购管理内控模块，办公用品、物资采购从采购商遴选、新药申购、药品采购计划编制以及采购计划变更到药品实施采购、出入库管理、药品调价均按规定流程有效执行。目前我单位内控规范仍然缺乏精度和深度，还缺乏创造性的贯彻落实，上级政策下发了，如何切合实际贯彻落实，还需要很多路要走。

　三、内部控制工作的成效 (一) 组建领导小组，做好内控工作 单位内控是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动，需要内部各部门的协作和配合。我院在工作中意识到单位领导重视是推动实施内控的关键。工作中与党风廉政建设密切结合，使单位领导树立起风险防控意识，为内控工作的推进奠定了基础。成立了由院长任组长、

　副院长任副组长、财务室负责人为成员的内部控制规范领导小组。对内部控制的建立和实施情况进行监督，及时发现并指出内部控制管理中的问题和薄弱环节，督促落实内部控制的整改计划和措施，确保内部控制体系的有效运行。

　(二) 构建内控建设规划方案，保障内控实施 一是建立了单位层面的内控建设规划方案。按照“全面启动、分批实施、务求实效”的原则，以全面测试、梳理医院内部控制现状为基础，以防范风险和提高效率为重点，以分析单位内部控制缺陷、补充修订管理制度、职责分工和业务流程为手段，建立涵盖本单位的决策层、执行层、业务层等各个层级的全员、全过程内控体系。

　二是梳理了单位主要经济业务管理制度及流程。针对预（决）算管理、经费收支管理、政府采购管理、以及资产管理等业务模块，在规章制度方面，梳理制度文件，汇编成册。

　三是通过信息化对制度和流程进行“固化”。要 保障内控真正落地，信息化是实施内控的最重要手段。我单位在信息系统建设中将内控理念嵌入信息系统中，将制度和流程进行“固化”并达到常态化，真正实现从“人治”管理向“法治”管理和科学管理的转变。

　内控规范建设政策性强、涉及面广、工作量大且具有相当难度和专业性工作，单位自身开展内控建设缺乏精力和专业知识和信息化手段，很难保证控建设的效率和效果。下一步管理中将自我纠正、自我完善和持续改进，确保内控规范实施取得良好效果。

　四、 行政事业单位内部控制建设概况、特色做法及取得的成效 内部控制自我评价与监督 1.内部控制自我评价 内部控制自我评价是指由行政事业单位自行组织的,对单位内部控制的有效性进行评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。它是一个全面严密的动态评价体系，是一个结合检查、评价、反馈等多种功能的完整系统。内部控制的自我评价目标往往与内部控制的整体目标相结合,是否实现了当初制定的预期目标。为了达到内部控制想要达到的预定目标，在设立了评价目标以后，就会产生相应的评价对象。

　行政事业单位内部控制自我评价的对象主要包括主体和客体两方面。行政事业单位内部设立的审计部门及纪检部门，监察部门就是行政事业单位内部控制自我评价的主体，行政事业单位内部控制自我评价的客体就是行政事业单位内部控制的建立和执行情况。行政事业单位内部控制自我评价体系中的评价目标、评价对象、评价标准等方面相互协调，共同发挥应有的作用，才能达到行政事业.单位内部控制自我评价体系的预期目标。

　2.内部监督 内部监督是行政事业单位内部控制评价的有效手段,它是通过对内部控制的建立与实施的有效性开展监督检查和评价，查找和发现内部控制存在的问题，提出改进建议并督促落实整改，一方面可以防范经济活动风险，及时堵塞管理漏洞；

　另一方面有利于持续地完善单位内部控制体系，使内部控制在单位内部管理中发挥更大的作用。完善事业单位的内部监督机制，-方面要规范来自于单位外部的客观因素，找出与内部控制相关的法律法规，从法律层面去完善相关的内部控制规范，使行政事业单位的内部监督体系有着扎实的理论基础，使内部控制的内部监督工作有执行的可行性; 另一方面，事业单位的内部监督机制建立以后还要进行相应的完善。在岗位设置方面，要明确各个岗位的职责范围，明确相关的界限，要将不相容的岗位进行分离，将每项工作的责任都分配给确定的个人，这样才能提高行政事业单位的管理效率。一个完善的内部控制内部监督体系，能够涵盖行政事业单位的全部工作人员及其工作职能，还包括所有部门的分工，都能被整个内部监督体系所控制。

　3.外部监督 事业单位内部控制制度监督体系的主管部门是政府的财政部门，主要监督行政事业单位内部控制制度的建设情况和执行情况，要在政府充分的监督指导下，将行政事业单位的内部控制体系完整的建立起来。在具体的实施过程中，应该从财政预算方面、内部控制的考核等方面全面建立行政事业单位内部控制体系外部监督方面的体系的构建。政府的财政部门要对管辖范围内的行政事业单位在建立内部控制体系时的事前、事中和事后进行全过程的有效监督。

　三、完善行政事业单位内部控制评价与监督制度 1.加强会计基础管理 行政事业单位的财务管理应该按照内部控制建设的要求，着重抓预

　算管理、支出管理、资产管理、信息化建设等关键环节，不断提高财务管理水平。

　(1) 行政事业单位管理层要积极了解内部控制的相关知识，并在行使职权时自觉接受内部控制体系的监督。

　(2) 行政事业单位财务人员要高度重视内部控制体系建设，加强培训和宣传，提升全体员工的内部控制知识，营造良好的内部控制环境。

　(3) 要建立健全预算管理制度，完善部门沟通协调工作机制，明确预算管理的流程和职责，优化公共资源配置，同时要加强预算监督和执行，强化预算的刚性约束力。

　(4)建立健全支出方面的财务制度，使所有经费都有具体的支出标准和管理办法，并严格执行。

　(5) 加强资产管理，提高资产使用效率:对于低值易耗品等存货，财务部门要建立明细账，业务部门要建立实物台账，建立验收、保管、领用、盘点、清查制度，做到账实、账账相符。按照内部控制的要求，完善固定资产购置时的预算审批、招标采购、合同订立、验收、付款等业务环节，准确记录固定资产身份信息，建立资产台账;利用资产信息系统和资产标识等技术，建立资产清查盘点制度和固定资产报废制度:加强对固定资产使用效率的评估，提高资产使用效率。增强无形资产的管理意识，加强对专利权等无形资产的核算和保护，依法合理利用无形资产。

　2.改变内部审计方法，充分发挥内部监督的功能和作用 为了进一步健全行政事业单位内部控制规范，实现内部控制程序化

　与常态化，行政事业单位内审部门要改变审计方法，从传统的以会计事项为基础的详细审计转化为内部控制审计，即在评审单位内部控制制度的基础上，抽查会计资料的内容、范围和程序，然后进行符合性测试和实质性测试。内部控制审计的内容主要包括被审计单位是否建立健全各项内控制度，是否合法，是否符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整而调整;不相容岗位是否相互分离、相互制约;保证会计资料的真实、完整的相关制度是否健全。其目的在于发现制度控制中的薄弱环节，促进行政事业单位内部控制科学合理、内部管理规范有效。

　3.织密内部监督的制度网络 科学、合理的内部控制制度是行政事业单位内部控制制度和提高财务管理工作效率的关键保障。我国的财政部.门制定的相关关于内部控制的规范制度并不能适应行政事业单位的内部控制体系的特点，这就直接导致行政事业单位的内部控制体系的建设没有一个有效的标准。(1) 应加强关于行政事业单位内部控制的规章制度的完善，使行政事业单位内部控制在制定时能够互相之间形成制约。(2)还要加强对行政事业单位内部控制体系的监督工作,提升国家财政资金的使用效率，提高资金安全性。(3)要建立行政事业单位内部控制建设的审批制度，对现行的行政事业单位内部控制审批流程要进行相应的休整和完善，结合行政事业单位的具体实际工作，完善行政事业单位的审批的制度建设。(4)还应该加强信息化建设，提高财务管理效率。

　4.建立同外部监督要求相适应的对外信息披露制度

　政府的立法、执法机关，社会中介的公正鉴证，行业协会的自律及社会舆论的监督，这些都是对行政事业单位内部控制的外部监督。外部监督群体的职权就是对国家财政资金的流向进行持续监督，并对其进行合理合规的审查,对相关部门和岗位的内部控制体系的实施情况进行监督检查。这些外部监督群体有责任和义务对违法违纪行为进行监督和调查，在事前、事中和事后的评价过程中都起到了积极的作用。行政事业单位要适应外部监督的要求，建立相关的信息披露制度，将本单位的经济数据按规定定期公示，接受外部监督群体的监督。

　四、总结 内部监督制度的实施要从内部控制制度的构建入手,根据相关的控制规范和实际情况制定内部控制的相关制度。明确内部控制的核心内容，构建单位内部控制体系的整体组织框架，才能为后续的内部控制制度的具体落实奠定坚定的组织基础。行政事业单位的监督机制需要多元化的分工协作。从立法角度来说，司法机关应引进对关键部门和岗位的法律法规;从政府角度来说，应明确监察和审计部门的职责和权限，定时核查相关的条文是否落实到位:从公众监督的角度来说，应明确公众监督在外部监督中发挥的作用，建立完善的信息公开平台，做好信息交流工作，提高监督信息的真实性和公开度，降低监督成本，提高监督效率，实现信息沟通的畅通。

篇三：财政局内控工作情况总结报告

政局年度工作总结优秀

　x 20xx 年，财政局在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的依法监督和区政协的大力支持以及上级财政部门的关怀支持下，按照省、市、区经济工作会议确定的“稳中求进”总基调，以及“实事求是、积极稳妥、留有余地”的原则，紧紧围绕国际旅游岛建设的战略部署和区委、区政府的一系列重大决策部署，自觉服从和服务于全区经济社会发展大局，大力组织财政收入，积极发挥财政职能，继续强化资金保障，促进保障与改善民生、加快推进财政改革、强化财政监督，有力地促进了全区经济和各项事业的发展。

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　一、x 20xx 年主要工作情况

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　（一）x 20xx 年财政收支情况

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　x 1.20xx 年，全区地方财政收入预计完成 1 376981 万元，完成年初预算 100% ，比上年增收 8 40348 万元，增长 12% 。地成 方公共财政预算收入预计完成 9 57599 万元，完成全年预算100% ，同比增长 11.5% 。

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　x 2.20xx 年，财政总支出预计完成 8 123408 万元，完成年初预算的 100% ，比上年增支 6 160.6 万元，增长 0.1% 。其中: :地方公共财政预算支出 3 99241.3 万元，完成年度预算 100% ，增支 9 2064.9 万元, , 增长 2.1% 。

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　（ 二）x 20xx 年重点工作

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　1. 落实惠民补贴政策。积极落实财政涉农惠农“一卡通”

　补贴政策。截止至 x 20xx 年 年 0 10 月，“一卡通”发放 7 156567 人额 次，发放补贴金额 1 6281 万元。自实行改革以来，累计采集基础信息人数 9 43669 人, , 累计发卡 0 40040 张，通过“一卡通”系统累计发放补贴 5 475335 人次，发放金额 9 17127.9 万元。其中，组织发放粮食直补 5 55 万元、农资综合直补 8 1088 万元。2. 落实村级公益事业建设一事一议财政奖补政策。加快对奖补工作的审核，规范筹资筹劳程序，严把验收关。截止至 20xx年 年 0 10 月，全区一事一 议共筹资筹劳总额 4 1254 万元，落实财政奖补资金 7 627 万元，共涉及道路、水渠等公益事业建设等8 98 个项目。

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　3. 加大惠农支农力度。截止至 x 20xx 年 年 0 10 月，农林水事务支出 4 5464.4 万元，较上年增长 18.8% 。主要用于农田水利基本建设，发展设施农业，推进农业综合开发，加强农业综合生产能力建设，夯实农村经济发展基础。落实强农惠农政策，防范农业发展风险，减轻农民负担，提高农民种粮积极性，增加农民收入。

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　4. 促进教育均衡发展。截止至 x 20xx 年 年 0 10 月，教育支出5 23029.5 万元，增长 3.2% 。保障义务教育经费 ，支持实施学校标准化建设，加快教育布局调整步伐，推进义务教育均衡发展。

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　5. 完善社会保障制度。截止至 x 20xx 年 年 0 10 月，社会保障和再就业支出 0 5380 万元，用于落实新型农村社会养老保险、

　城镇居民养老保险、特困救助和优抚补贴等，提高就业者劳动技能，促进就业和再就业。

　?

　6. 加大城乡医疗卫生投入。截至 x 20xx 年 年 0 10 月，全区医疗卫生支出 5 8732.5 万元，同比增长 8% 。主要用于推进医药卫生体制改革，调整卫生资源布局，保障公共卫生应急能力建设等，今年已预拨 x 20xx 年新型农村合作医疗基金 2 3472 万元（包括中央、省 、市补助资金 8 2848 万元），确保了各项资金及时足额发放。

　?

　7. 深化预算管理制度改革和预算绩效评价。一是强化预算编制与支出执行联动机制，改变部门预算编制方法，实行部门预算和专项预算批复双轨制。二是做好预算编制和部门预算项目库系统培训工作，进一步推进部门预算工作。三是加大财政绩效评价力度。以区政府和区政府办的名义制定下发《关于印发财政支出绩效评价实施意见的通知》和《关于成立区预算绩效评价管理工作领导小组的通知》，选择农村道路建设、绿色休闲慢行系统建设等代表性项目试行财政支出绩效评价。

　?

　8. 细化国库集 中支付改革。逐步将各类财政资金纳入国库集中支付范围，建立起操作规范、运行良好的国库集中支付制度体系。

　?

　9. 全力推进政府采购改革。推行“和谐采购”和“阳光采购”，坚持采管分离，严格执行采购审批流程，使我区的

　政府采购工作各项规章制度逐步走向完善和规范，有效节约。

　政府采购资金。x 20xx 年，预计预算采购资金约为 5 586.5 万元，实际采购金额约为 1 550.1 万元，通过监督和指导二次竞价，节约政府采购资金 8 35.8 万元, , 节约率达 6.1% 。

　?

　10. 加大行政事业单位国有资产监管力度。一是以区政府的名义制定下发《行政单位 国有资产管理暂行办法》、《事业单位国有资产管理暂行办法》和《规范超标准配置资产审批程序的通知》。二是组织召开区属国有企业负责人座谈会。三是做好国有资产管理培训班工作。截止至 x 20xx 年 年 0 10 月，对区 8 48 个行政单位和 0 30 多个事业单位资产进行实地抽查，属 开展区属 1 11 家国有企业基本情况调查，下达国有资产处置批复书 8 38 个，处置资产 5 255 件, , 账面原值 9 229 万元。

　?

　11. 强化财政监督。抓好会计信息质量、公务员规定津贴补贴实施情况等日常性监督检查和“小金库”专项治理工作。截止至 x 20xx 年 年 0 10 月，已发现 2 12 家企业有欠税现象 ，欠缴税款 5 3826.95 万元，现已补缴税款 2 3612.62 万元，还有3 214.33 万元未入库税款目前正在催缴。同时，扎实开展非税收入征缴等 5 5 项财政专项检查，重点做好强农惠农专项资金的清理检查，促进了财政资金安全、规范、有效使用。

　?

　12. 加强财政队伍建设。一是按照区委、区政府的统一部署，强化措施，扎实进行。二是针对存在问题、薄弱环节，财政干部要洁身自好，坚决杜绝“吃、拿、卡、要”，共同

　维护财政部门的良好形象。三是有针对性地组织学习培训，鼓励干部积极工作，为表现优异的干部提供发展平台。四是坚持原则，敢于提意见 和建议，保持沟通顺畅，共同营造多元、民主、宽松的机关工作氛围。一年来，虽然我局的工作取得了一定成效，但与区委、区政府的要求还有一定的差距，工作中也存在一些不足之处。一是财政收支矛盾仍很突出，财政收入发展乏力；二是财政资金的使用效益有待提高；三是公共服务保障能力需进一步加强。今后将高度重视这些问题，继续以改革创新的办法，努力加以解决。

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篇四：财政局内控工作情况总结报告

控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告(12 篇)

　 内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告

　 市委主题教育领导小组办公室：

　 开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，既是对全面落实党要管党、从严治党主体责任的一次“整体把脉”和政治体检，也是对县委领导班子的一次党性洗礼和警示教育。基于这样的认识，常委会坚持问题导向，提高政治站位，履行政治责任，把“改”字贯穿主题教育始终，举一反三、立行立改，着力解决影响班子整体功能发挥的问题、影响全县改革发展稳定和人民群众反映强烈的突出问题，努力使整改过程成为落实全面从严治党要求、持续转变作风、推动改革发展稳定、改善民计民生的过程，推动了各类问题的深入整改落实，并取得阶段性成效。现将检视问题整改情况报告如下：

　 一、聚焦思想认识，确保检视深刻到位。

　 自主题教育以来，县委常委会坚持开门纳谏深入查、聚焦靶向精准查、联系实际精准查的方式，着力把问题找实找准，把根源挖深挖细，把措施定硬定精。班子成员深入实际、深入基层、深入群众，与群众零距离接触、与干部面对面交流，把调查研究和征求意见统一起来，并采取下发征求意见函、召开座谈会等形式，充分听取基层干部群众对常委会班子和常委个人意见建议，坚决做到不回避、不遮掩，截止目前常委会已通过工作提醒方式下发五批整改清单，其中班子问题清单*批*个问题，个人问题清单*批*个问题，经即知即改和整合梳理，现县委常会领导班子检视问题清单共*个问题，县委常委个人问题清单共*个问题。

　 二、加强组织领导，夯实整改责任。

　整改工作由县委书记牵头抓总，按照“整改有目标、推进有措施、落实有责任、完成有时限”的要求，建立县委常委会领导班子检视问题整改落实方案，逐条确定整改措施，建立整改台账。按照“谁主管谁负责”的原则，整改工作实行清单化管理，逐一明确牵头县委常委、责任单位、整改措施和完成时限，做到任务到岗、责任到人。整改工作中，各常委力戒形式主义、官僚主义，以身作则、率先垂范、人人担责，以“钉钉子”精神“一锤接着一锤敲”，通过定期调度“催着改”、建立整改台账“盯着改”、交账销号“数着改”等措施，层层压实整改责任，形成整改落实的清晰路径，确保整改事项事事有人抓、件件有落实。严格执行整改落实措施，对条件具备的，立行立改，限期整改，对情况较为复杂的问题，深度研究，限期完成，坚决做到问题不解决不罢休、整改完不成不收兵，确保整改工作全面、彻底、到位。

　 三、坚持以上率下，示范引领整改。

　 整改工作中，我们坚持从常委班子抓起，从常委自身做起，抓好理论武装、固本培源强思想，聚焦主责主业、履职尽责抓党建，紧盯“四风”问题、抓早抓小严作风，强化纪律建设、驰而不息反腐败，坚持问题导向、全面彻底抓整改。加强对整改落实的综合协调和监督检查，督促县委各常委按照整改落实《方案》，对牵头负责的整改任务，认真研究推进整改工作计划和具体措施，建立整改台账，加强调度指挥，实行跟踪管理。召开对照党章党规找差距专题会议，对照党章、《准则》《条例》,紧扣中央提出的“十八个是否”，联系班子和个人实际，认真查找问题，深刻剖析原因，严肃开展批评与自我批评，明确细化整改措施，及时制定常委班子个人问题整改清单、整改台账，实行一周一调度、一月一通报，示范引领全县各级党组织抓好对照检视，做到了解决一个、销号一个、巩固一个。截止目前，班子已整改检视出的各类问题*个，班子个人已整改问题*个。在整改工作中，常委会特别

　注重以“关键少数”带动“绝大多数”的示范作用，比如在严肃党内政治生活中，不管工作多忙，班子成员都尽可能抽出时间，以普通党员身份参加所在支部的组织生活、党日活动；在履行管党治党责任上，班子成员带头落实县级领导干部联系党支部建设标准化和软弱涣散基层党组织制度，结合日常的工作调研和党建工作专项督查，带头给村支部书记讲党课，及时深入一线发现问题，帮助基层干部解决问题，推动基层党建全面进步、全面过硬；在为基层减负上，班子成员带头开短会、讲短话，能不开的会一律不开，能合并召开的合并开，能以视频形式召开的就以视频形式开；到基层调研，不发通知、不打招呼，不听汇报、一插到底，坚决反对和防止层层陪同，让基层干部有更多时间和精力抓落实、推工作。

　 四、坚持质量标准，从严从实推进整改。

　 在整改工作中，常委会牢牢把握整改要求，始终坚持质量标准，既解决思想上的问题，又解决工作上的问题，既解决方法上的问题，又解决作风上的问题，不盲目追求进度，确保整改取得实效。

　 一是紧盯首要任务抓整改。坚持以党的政治建设为统领，把政治建设方面查摆出的问题作为整改的首要任务，严格遵守政治纪律和政治规矩，始终在政治立场、政治方向、政治原则、政治道路上同以习近平总书记为核心的党中央保持高度一致。针对政治站位不高的问题，紧扣学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想这条主线，通过专题读书班、理论中心组学习等形式，坚持集中学习与个人自学相结合，专题辅导与研讨交流相结合，红色教育与警示教育相结合，深入学习习近平总书记视察甘肃重要讲话和指示精神，及时跟进学习总书记最新重要讲话和指示批示精神，组织广大党员干部认真读原著、学原文、悟原理，在真学中不断增强“四个意识”、在真懂中切实坚定“四个自信”、在真信中坚决做到“两个维护”。针对贯彻落实中央重大决策部署不到位的问题，结合贯彻落实习近平总书记视察甘肃重要

　讲话指示精神，在县委*届*次全会上认真谋划今后一个时期全县经济社会高质量发展的方向和重点，系统回答了“**怎么办”“今后怎么干”等一系列事关长远的重大问题，确立了在筑牢国家*生态安全屏障上有新作为、在巩固脱贫攻坚质量成果上有新提升、在推进乡村振兴战略上有新进展、在推动经济高质量发展上有新突破、在保障和改善民生上有新成效、在纵深推进全面从严治党上有新局面的六项主攻重点，力求把改革中的“硬骨头”一块一块啃下来，把发展中的“娄山关”一个一个攻下来，确保中央决策部署和总书记重要讲话指示精神在**大地落地生根、开花结果。针对省委巡视反馈问题、生态环境保护存在问题、脱贫攻坚存在问题、基层党建薄弱环节，县委班子统筹推进、一体整改、逐项落实，让广大干部群众感受到了主题教育带来的新变化、新气象。围绕贯彻落实中央、省委、市委决策部署和全县中心工作，梳理调研课题**个，常委会班子成面主动领题，开展了大规模的调研活动，形成了一批有情况分析、有意见建议、有思路举措的高质量调研报告，为谋划好**明年和今后一个时期的工作奠定了坚实基础。

　 二是坚持举一反三抓整改。整改工作中，常委会坚持由点及面、由表及里，举一反三，扩大问题查找面，努力把问题找实找细，把根源挖深挖透，把措施定准定硬，务求从根子上“除病灶”。特别是我们把落实省委第九巡视组反馈意见整改落实同主题教育检视新发现的问题、经济责任审计发现的问题、上级党组织党建工作责任制检查发现的问题、群众反映强烈的问题、历次各类自查自纠发现的问题、调研中发现的问题、自我剖析发现的问题统筹起来一起整改，在全面整改面上“基本”问题的基础上，进一步突出个性问题的解决，做到问题不查清不放过、整改不到位不放过、成效不符合要求不放过、群众对整改不满意不放过。比如对省委巡视反馈“选人用人不规范”和“干部轮岗交流不够”的问题，在组织开展选人用人情况“回头看”的同时，对全县近三年来干部受处分情况进行全面的统计，建立干部受处分

　情况台账，加强县管领导班子和科级干部队伍综合分析研判，加快干部调整任免节奏，尽快对空缺职位进行补充配备，结合每批次干部调整优先对任职时间较长的干部进行交流，目前已调整干部调整*批次*人，其中轮岗交流*人。

　 三是关注民计民生抓整改。针对调研中发现的问题和群众的诉求，常委会不等不靠，能解决的立即解决，不能解决的积极创造条件解决，一批事关群众切身利益的问题得到较好解决。针对部分群众反映行路难的问题，我们积极争取并实施了农村公路安防工程、窄路加宽、养护维修等*个项目，全面完成了*个“畅返不畅”、*个建制村通硬化路路面病害、*个建制村硬化路加强养护的问题，进一步改善了通行条件。针对部分群众反映就业创业能力不足和贷款难的问题，我们根据农牧民群众的培训需求和就业愿望，精准确定工种、精选师资，为农牧民群众量身定做培训“菜单”。截至目前，先后开展了民族服装裁剪与刺绣、美容师、家畜饲养员、民族特色餐饮、电焊、苗木种植等技能培训，培训*余人次。落实创业担保贷款政策，促使“外出务工经济”向“返乡创业经济”转变，为*名符合条件的农牧民发放创业贷款*万元。针对部分群众反映基层精神文化生活缺乏的问题，我们充分发挥基层文化阵地作用，落实乡镇文化中心免费开放资金*万元、农家书屋运行补助资金*万元，为*个乡镇文化信息资源共享工程更新配备了一批设施设备，建成数字图书馆、移动手机图书馆、数字图书体验厅等公众服务平台，在乡村大力推广“百草园”公共文化服务平台，为*个农家书屋新配发图书*余册，围绕县庆、国庆等重要时间节点，以“我和我的祖国”“我的中国梦”为主题，组织举办广场文艺演出、送文化下乡、农牧民文艺汇演、全民健身运动会、书画摄影展等系列文体旅游惠民服务活动*多场次，不断丰富了城乡群众精神文化生活。针对群众反映惠民政策落实不及时的问题，我们结合惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理活动，对县自然资源局、县农村农业局、各乡镇以及各个涉及惠民惠农财政补贴资金发放的部门和

　单位进行了全面整治，进一步核实了“一卡通”人员信息，规范了资金发放的各个环节及手续，制定完善了资金发放的规章制度。截至目前，201*年下达**县自然资源局的新一轮退耕还林补助资金*万元已全部发放完毕；下达的完善退耕还林补助资金*万元，已发放*万元。

　 四是注重建章立制抓整改。整改工作中，常委会坚持标本兼治，在立足当前解决问题、落实好“当下改”治标措施的同时，注重着眼长远建章立制，谋划好“长久立”的治本之策，把整改问题与建章立制统筹起来，整改工作每推进一步，建章立制工作就跟进一步，努力从源头上铲除问题滋生土壤。对制度规定尺度宽松、存在漏洞的问题，要求相关部门迅速完善相关制度，扎紧扎密制度笼子;对制度执行主观随意、标准不高的问题，要求相关部门全面规范业务流程、提高执行标准，坚决强化制度的刚性执行;对违反规定、顶风违纪的问题，责成纪委、监委加大惩处力度，发现一起处理一起，真正让纪律成为带电的“高压线”。截止目前，我县已修订完善《**县乡（镇）党委意识形态工作责任清单》《严肃党员领导干部双重组织生活有关规定》《**县探索建立党风廉政建设常态化监督机制实施办法（试行）》《关于实行“一把手”不直接分管财务工作的暂行规定》《关于建立县级领导干部党支部建设标准化和软弱涣散基层党组织联系点的制度》等*项规章制度，进一步规范工作标准和程序，确保各项工作有章可循、有规可遵、有制可守。

　 虽然我县主题教育检视问题整改工作取得了阶段性成果，但与省委市委的要求还有一定差距。我们将进一步发扬“钉钉子”精神，以最高的标准、最严的要求、最实的作风、最硬的措施，紧盯重点问题和薄弱环节，持续推进整改工作，确保把各项整改工作落实到位。

　 一是继续抓实整改工作。坚持目标不变、力度不减，对整改工作紧抓不放，确保每个问题整改落到实处。对已经完成的整改任务，适时组织“回头看”，进一步

　巩固整改成果，坚决防止出现反复、问题反弹;对需要较长时间完成整改的问题，紧盯不放，边整边改，立行立改，确保整出成效;继续抓好专项整治，以专项整治为载体，确保各类问题条条有整改、件件有着落、事事有回音。

　 二是严格履行主体责任。全面扛起全面从严治党主体责任，扎实推进党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设和反腐倡廉建设，切实担当领导之责、教育之责、统筹之责、检查之责。层层传导压力和责任，督促党委（党组）书记认真履行好第一责任，带头抓、主动抓，把“主责”尽到，把“主业”抓好，认真履行“一岗双责”，做到抓党建与抓业务相互促进、管事与管人相统一，履行好分管领域和行业的党建工作责任。

　 三是着力构建长效机制。把问题整改与制度建设结合起来，做到解决一个问题、堵塞一个漏洞、完善一套有效制度。注重新制度与现有制度的衔接，该完善的尽快完善、该废止的及时废止，着力构建相互衔接、相互配套的长效机制，以有效的制度约束，防止和杜绝有关问题的发生。

　 四是强化整改成果运用。坚持把整改落实贯穿到践行新发展理念和推动高质量发展的全过程、各方面，统筹推进稳增长、调结构、促改革、惠民生、保稳定，全力抓好脱贫攻坚、生态保护、乡村振兴、深化改革、民生保障、基层党建等重点工作，着力解决改革发展稳定中的突出问题，既收获经济社会发展的“金山银山”，更收获政治生态建设的“绿水青山”，以整改落实的实际行动和成效，向市委和全县人民交一份满意的答卷。

　 内部控制工作问题总结及整改:内部控制整改报告

　 时间一晃而过，一年已接近尾声。回顾过去的这一年我在集团公司，收获和感触颇多。在这一年中前半年主要负责前台工作，后经领导对我工作的信任，转为负责集团公司的档案管理工作及综合办公室的其他工作。在这一年中，我对自己的工

　作操守严要求，对新工作多学习了解，对工作中的不足，...

篇五：财政局内控工作情况总结报告

022 行政事业单位内部控制规范评价报告范文三份]行政事业单位内部控制规范 2022

　行政事业单位内部控制规范评价报告范文篇一

　党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)，新疆生产建设兵团财务局:

　根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔20XX〕24 号，以下简称《指导意见》)要求，行政事业单位(以下简称单位)应当依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔20XX〕21 号，以下简称《单位内部控制规范》)积极开展内部控制自我评价工作，并就单位内部控制自我评价情况进行报告。为推动单位按照《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔20XX〕1 号，以下简称《管理制度》)编制内部控制报告，掌握单位内部控制建立与实施情况，更好发挥信息公开对单位内部控制建设的促进和监督作用，财政部决定开展20XX 年度行政事业单位内部控制报告编报工作。现就做好有关工作事项通知如下，请遵照执行。

　一、工作目标

　开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设工作，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

　二、总体要求

　(一)高度重视，精心组织。各地区、各行政主管部门(以下简称各部门)、各单位要提高对单位内部控制报告工作重要性的认识，加强组织领导，健全工作机制，强化协调配合，加大保障力度，加强内部控制人才队伍建设，进一步做好内部控制报告编报、审核、分析和使用等工作。

　(二)数据准确，报送及时。各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。各单位应当在认真学习《指导意见》和《单位内部控制规范》的基础上，按照《管理制度》的有关规定，根据本单位建立与实施内部控制的实际情况，并按照本通知及附件要求及时编制和报送内部控制报告。

　(三)加强分析，推动整改。各地区、各部门要在做好内部控制报告编报工作的基础上，坚持问题导向，加强对内部控制重点、难点问题的分析及评价结果的应用，并通过指导和监督检查推动所属单位内部控制问题整改，逐步完善单位内部控制建设工作。

　三、报送要求

　(一)地方财政部门。

　各省级财政部门应当于 20XX 年 5 月 20 日前完成对下级财政部门上报的地区行政事业单位内部控制报告及同级部门行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本地区行政事业单位内部控制报告纸质版和电子版报送财政部(会计司)。

　各计划单列市财政部门应当直接向财政部(会计司)报送本地区行政事业单位内部控制报告。

　其他地方各级财政部门应当按照上级财政部门的规定按时完成本地区所属单位内部控制报告的审核、汇总及报送工作。

　(二)各部门。

　各中央部门应当于 20XX 年 4 月 20 日前完成本部门所属单位内部控制报告的审核和汇总工作，将本部门行政事业单位内部控制报告纸质版和电子版报送财政部(会计司)。

　其他各级部门应当按照同级财政部门的规定按时完成本部门所属单位内部控制报告的审核、汇总及报送工作。

　(三)行政事业单位。

　各单位应当按照上级行政主管部门的规定按时完成本单位内部控制报告的编制及报送工作。

　四、其他事项

　(二)关于内部控制报告监督检查机制。

　各地区、各部门应当加强对本地区(部门)所属单位内部控制报告工作的监督检查，每年抽取一定比例的所属单位内部控制报告，对报告内容的真实性、完整性和规范性进行检查。

　对报告编制及报送工作中遇到的有关问题，请及时反馈我们。

　行政事业单位内部控制规范评价报告范文篇二

　为进一步推动《行政事业单位内部控制规范(试行)》的贯彻实施，指导和促进各单位有效开展内部控制建设与实施工作，根据《关于全面推进行政事业单位内部控制规范实施的指导意见》(财会〔20XX〕24 号)、《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(财会〔20XX〕11 号)、《湖南省财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性

　评价工作的通知》(湘财会〔20XX〕16 号)，现就行政事业单位内部控制基础性评价工作有关事项通知如下：

　一、加强组织领导

　为切实加强对我市行政事业单位内部控制基础性评价工作的组织领导，协同推进行政事业单位内部控制基础性评价工作，市财政局成立“行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组”，组成人员如下：

　组长：

　副组长：

　成员：

　领导小组下设“行政事业单位内部控制基础性评价工作办公室”，办公室设市财政局会计科，具体负责行政事业单位内部控制基础性评价工作的前期部署、协调、进度跟踪、指导督促、宣传报道、信息报送等工作。市财政局会计科科长李哲文同志兼任办公室主任，邝建意同志任办公室副主任。

　各级各单位要切实加强对本地区、本单位内部控制基础性评价工作的组织领导，统筹规划组织实施，确保全面完成内部控制基础性评价工作，通过“以评促建”的方式推动本地区、本单位内部控制水平的整体提升。

　二、工作安排及要求

　各级各单位要按照通知要求，按步骤组织动员，督促本单位内部控制基础性评价工作的开展，确保在 9 月底前启动内部控制基础性评价工作。

　各级各单位要高度重视，加强对本地区、本单位内部控制基础性评价的督促、指导和检查，确保本地区、本单位在 2022 年底顺利完成内部控

　制建立与实施工作，并形成高质量的内部控制基础性评价报告，用评价报告成果提高内部控制水平和效果。

　各级各单位要在 12 月 8 日前，向市财政局会计科报送本地区、本单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本地区、本单位开展内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及可复制、可推广的工作案例等。对于具有较高推广价值和借鉴意义的典型案例，市财政局将呈报省财政厅，将其纳入全省行政事业单位内部控制建设案例库，并择优推荐至财政部，组织有关媒体进行宣传报道，供各行政事业单位学习交流。

　三、加强监督和宣传

　1、内部控制基础性评价报告将作为 2022 年部门决算报告的重要组成部分。市直各单位应当在内部控制基础性评价工作的基础上，对本单位的内部控制基础情况进行综合性评价，汇总形成本单位的内部控制基础性评价综合报告(参考格式见附件 3)，作为 2022 年决算报告的重要组成部分报市财政局国库科。凡是 2022 年决算报告中未附内部控制基础性评价报告的，不予接收。市直各单位在报送内部控制基础性评价报告时，应包括单位本级的内部控制基础性评价报告和单位内部控制基础性评价综合报告(报告主体包括单位本级和所属单位)。

　2、加强监督检查。为确保行政事业单位内部控制基础性评价工作按时开展，评价结果真实有效，市财政局将把内部控制基础性评价工作开展情况作为财政监督检查、《会计法》执行情况检查的重要参考。凡是未按要求及时提供内部控制基础性评价报告的单位，或在评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的单位，将作为全市财政监督检查、会计法执行情况检查的重点关注对象，一经查实，将严肃追究相关单位和人员的责任。各级财

　政部门要加强内外协调沟通，建立工作机制，协同推进内部控制基础性评价工作的开展。

　3、加强宣传推广和经验交流。内部控制基础性评价工作是推动内部控制建立与实施工作的一项重要举措，各级财政部门、市直各单位要加大对内部控制基础性评价工作及其成果的宣传和推广力度，充分利用报刊、电视、网络等媒体资源，进行多层次、多方位的持续宣传报道。

　行政事业单位内部控制规范评价报告范文篇三

　按照《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔20XX〕24 号，以下简称《指导意见》)、《山东省财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(鲁财会〔20XX〕24 号)要求，行政事业单位(以下简称单位)应于 20XX 年底前完成内部控制的建立与实施工作。为进一步指导和督促各单位落实好财政部和省财政厅要求，加快内部控制建设，决定在全市行政事业单位开展内部控制基础性评价工作。现将有关事项通知如下：

　一、工作目标

　内部控制基础性评价，是指单位以量化评价为导向，在开展内部控制建设过程中，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。通过开展内部控制基础性评价，及时发现单位现有内部控制基础工作存在的不足之处和薄弱环节，进一步明确单位内部控制的基本要求和重点内容，通过“以评促建”方式，有针对性地建立健全内部控制体系，推动各单位于 2022年底前如期完成内部控制建立与实施工作。

　二、基本原则

　(一)全面性。内部控制基础性评价应贯穿单位各个层级，对单位层面和业务层面各类经济业务活动做到全覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。

　(二)重要性。内部控制基础性评价应在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。

　(三)坚持问题导向。内部控制基础性评价应针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。

　(四)适应性。内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其内外部环境相适应，采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。

　三、工作安排

　(一)组织动员。各县(市)区、各部门(单位)应于 20XX 年 8 月底前，全面启动单位内部控制基础性评价工作，研究制订实施方案，广泛动员、精心组织所辖各单位，积极开展内部控制基础性评价工作。

　(二)开展评价。各单位应于 20XX 年 9 月底前，按照《指导意见》要求，以《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔20XX〕21 号)为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》及其填表说明(见附件 1 和附件 2)，组织开展内部控制基础性评价工作。

　在行政事业单位内部控制基础性评价指标体系基础上，各单位可根据自身性质及业务特点，在评价过程中增加其他与单位内部控制目标相关的评价指标，作为补充评价指标纳入评价范围。补充指标的所属类别、名称、评价要点及评价结果等内容，作为特别说明项在《行政事业单位内部控制基础性评价报告》(参考格式见附件 3)中单独说明。

　(三)评价报告及其使用。各单位内部控制基础性评价工作结束后，应形成评价报告(包括评价得分、扣分情况、特别说明项及对策措施等)，并及时向单位主要负责人汇报，明确下一步推进内部控制建设的重点和方向。同时，各单位要注重加强横向对比交流，学习借鉴其他单位好的经验做法，发现本单位内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进一步提高内部控制水平和效果。

　各县(市)区要加强对单位内部控制基础性评价工作的统筹规划和督促指导，通过对所辖单位内部控制基础性评价得分进行比较，督导评价得分较低的单位，有针对性地改进工作，全面推进内部控制的建立与实施。

　(四)总结经验。各县(市)区应于 20XX 年 10 月 20 日前，向市财政局会计处报送本区内部控制基础性评价工作总结报告。各市直部门(含下属单位)应于 20XX 年 10 月 20 日前，向市财政局会计处报送总结报告及基础性评价报告(参考格式见附件 3)。总结报告主要包括本地区(部门)、单位开展内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及可复制、可推广的典型案例等。

　对于具有较高推广价值和借鉴意义的典型案例，将纳入全市行政事业单位内部控制建设案例库，并通过济南市财政公众网进行宣传，供各地区、各单位学习交流。

　四、有关要求

　(一)强化组织领导。各县(市)区、各部门(单位)要切实加强对本地区(部门)单位内部控制基础性评价工作的组织领导，成立领导小组，制定实施方案，做好前期部署、部门协调、进度跟踪、指导督促、宣传报道、信息报送等工作，确保所辖单位全面高效完成内部控制基础性评价工作，通过“以评促建”方式推动本地区(部门)单位内部控制水平的整体提升。

　(二)加强监督检查。各单位应按照本通知规定的格式和要求，开展内部控制基础性评价工作，确保评价结果真实有效。20XX 年，财政、审计部门持续开展内控督导检查工作。各县(市)区、各部门应加强对本地区、本部门(单位)内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查。市直单位内控督导工作将于 9 月-10 月进行。对评价工作中遇到的问题和困难，积极协调解决，并及时总结实施工作经验。对工作进度迟缓、改进措施不到位的，督促其调整改进;对在评价过程中弄虚作假、评价结果不真实的，一经查实，应严肃追究相关单位和人员的责任。

篇六：财政局内控工作情况总结报告

02渝北区财政局关于行政事业单位内部控制建设实施情况的汇报重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　取得的经验与不足下一步工作安排目 录总体情况重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　3总体情况启动一体化进展2016年4月，经区财政局多次召开党组会、局务会反复推敲，并提交相关成员单位多次修改，形成了渝北区单位内部控制建设“一体化”总体方案。2016年9月，“一体化”工程正式启动。财政端、单位端内部控制一体化推进内部控制制度流程与信息系统一体化实施基于内部控制推动全区层面财政系统互联互通前期试点阶段：选择包括区财政局在内的9家单位进行一体化试点建设；2018年初启动第二阶段的全区一体化内控推广工作。该阶段的主要特点是在前期试点示范的基础上，通过制发评价标准引导开展内控建设的方式实施。总体情况重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　4内控信息化建设情况内控辅助决策系统的开发及部署工作已经完成，全区层面： 145家单位完成了系统培训工作， 103家单位完成了系统初始化工作 95家单位正常上线运行。完成了内控系统与集中支付系统和采购系统的对接工作且接口运行正常。通过支付系统接口，完成指标业务数据交换三万余次、用款计划数据交换四万六千次、支付数据十四万五千余次；通过政府采购及合同接口，完成采购申请九十余次、合同申请三十余次、付款申请二十余次。工作进度辅助决策接口对接重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　下一步工作安排总体情况取得的经验与不足目 录重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　6取得经验全区内部控制工作总体稳步推进，对于各部门和各单位进一步防范化解重大风险、落实重大行政决策程序、全面提升行政管理效率和财政资金使用效率发挥了重要基础性作用。具体有以下几点经验：重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　7取得经验财政端与单位端内控制度流程要衔接 经验1：制度流程建设需要信息化落地 经验2：实现数据共享是关键与难点 经验3：重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　8取得经验 一、财政端与单位端内控制度流程建设要一体化衔接渝北区将“财政端”（财政资金分配）和“单位端”（财政资金使用）内控制建设同步推进、“一体化”实施。财政和单位一体化推进的客观要求是：财政端业务流程的优化和改进需要通过单位端验证，而单位端共性问题的解决也需要财政端认可和政策支持。重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　9取得经验 二、制度流程建设需要信息化落地制度流程建设和信息化建设的“一体化”推进。主要解决制度流程和信息系统两张皮的问题。内控信息化实施后，对内控制度流程落地起到了明显的支撑。重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　10取得经验 三、实现数据共享是关键与难点打通财政现有各个业务信息系统与预算单位使用的内控信息系统接口，实现数据共享，是个难点；除了业务数据与技术专业方面，还涉及多方协调的问题。我们采取的是数据规范加中间库交互的方式。以目前跟财政国库支付系统衔接为例，15分钟以内交互一次数据，基本上能够满足业务工作的需要，目前已累积交互了10万多条数据。重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　11存在不足123内部控制建设中存在的问题在内部建设建设过程中同样有一些问题在困扰着我们 。部分单位主要领导对内部控制认识不到位行业主管部门的主体责任未能很好确立未建立常态化的风险评估机制部分单位仍然畏和抵触情绪重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　12存在的问题 一、部分单位主要领导对内部控制认识不到位，持续推进工作不是一帆风顺部分单位对内部控制的重要性和现实意义的理解仍不够深入，个别单位主要领导对内控认知不足，大大影响了单位内控建设的进度与质量。如：◎ 亦或是在有效性建设过程中，业务部门或人员不配合现场访谈、测试，导致该单位内部控制在设计时不能完全贴合单位实际；◎ 亦或是设计、执行两张皮情况存在，部分单位内控体系已经建立健全，但不执行，仍然按照原来的做法；◎ 还有个别单位对内部控制的推行专业能力不足，存在畏难情绪，信息系统上线比较困难，阻力较大，导致内部控制工作推进滞后。重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　13存在的问题 二、行业主管部门的主体责任未能很好确立，目前仍然是财政在唱独角戏实践中发现行业主管部门未能在内控体系建设中充分发挥应有的功能作用，甚至有些主管部门对于内控相关规定和要求存在不知道、不执行的情况，影响主管部门对二级单位实施有效的监管。重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　14存在的问题 三、未建立常态化的风险评估机制，内部控制的持续有效运行无法保障从全区来看，多数部门和单位单位尚未形成常态化的风险评估机制，无法定期进行风险评估，也无法根据内外部政策环境变化对内控体系进行优化和完善。重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　总体情况取得的经验与不足下一步工作安排目 录重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　16下一步工作 一、依据外部政策更新，持续推进全区各单位内控有效实施及改进◎ 持续推进有效性建设和信息化建设◎ 建立财政端业务流程以及已完成有效性和信息化上线单位的内控体系的定期维护机制◎ 按照党中央国务院相关要求，以及财政部法治财政建设指导意见，基于内部控制的口径方法，对全区各项财政相关的规范性文件做全面梳理，为相关部门提供决策参考。重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　17下一步工作 二、充分调动并发挥主管部门作用，推动主管端内控建设工作通过内控建设厘清主管部门和所属单位在相关业务的职责分工与边界，明确审核审批事项，做到分级管理、各司其职，以确保主管部门的管理要求贯彻落实。◎ 主管部门应当制定本部门内部控制制度流程（主管端），作为指引性文件，一是要求所属单位遵循，二是为所属单位提供具体指导，三是便于检查利于落地执行。◎ 所属单位应当按照上级主管部门的内部控制指引开展本单位的内部控制建设，结合本单位实际细化落实各内设机构及相关岗位的职责分工，严格比对主管部门的内控制度流程指引文件。重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　18下一步工作 三、继续完善信息系统并推进实施落地工作，确保内控设计与执行一致◎ 依托单位内控制度流程与外部政策同步更新机制；◎ 采用流程配置工具对单位信息系统的流程与权限等进行维护更新;◎ 提供真实准确完整的数据支撑。重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　19下一步工作 四、持续推进行政事业单位内部控制建设与单位和财政中心工作相结合◎ 通过内控建设，加强对财政资金乃至全部政府资产负债的管理；◎ 通过内部控制促进专项资金使用全过程的流程化、标准化，为全面实施预算绩效管理提供支持；◎ 将积极推动内部控制与纪检审计和巡视巡查等相结合。重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

　听聆谢感THANKS FOR LISTENING重庆市财政局2019年度行政事业单位内部控制报告编报布置培训会

篇七：财政局内控工作情况总结报告

mdash; 1 — 附件 1 2021 年度行政事业单位 内部控制报告

　 (单位公章)

　单 位 名 称:

　单 位 负 责 人:

　(签章)

　 分管内控负责人:

　(签章)

　 牵头部门负责人:

　(签章)

　 填

　 表

　人:

　 (签章)

　 填 表 部 门:

　电 话 号 码:

　单 位 地 址:

　邮 政 编 码:

　 报 送 日 期:

　 年

　月

　日

　财政部 2022年 制

　 — 2 —

　填 报 须 知

　1. 2021 年度行政事业单位内部控制报告分为正文和附表两个部分。

　2.各单位根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》，在本报告中如实填写本单位经济活动所涉及的预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同等业务的内部控制建设情况，不包括人事、党建等领域的内部控制情况。

　3.各单位应在 2021 年度行政事业单位内部控制报告系统中填报相关内容，系统自动生成“2021 年度行政事业单位内部控制报告”。

　4.单位名称填列单位的全称，各级主管部门填报本级报告时，应在单位名称后加“（本级）”。

　5.报告中的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。

　6.电话号码处填写填表人的联系电话号码。

　7.报送日期填写单位负责人审批通过内部控制报告的时间。

　8.填写前请认真阅读填报须知和附表内每一事项表格下方的填写说明。

　9.本报告应当按照规定进行脱敏脱密处理，严禁报送涉密信息，敏感信息通过光盘报送。

　 — 3 — 为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）和《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）的有关规定，现将本单位2021年行政事业单位内部控制工作情况报告如下：

　一、单位内部控制工作的基本情况 （一）内部控制机构设置与运行情况。

　（二）内部控制工作的组织实施情况。

　（三）内部控制制度建设与执行情况。

　（四）内部控制评价与监督情况。

　二、单位存在的内部控制问题及其整改情况 （一）本年单位内部控制评价发现问题及其整改情况。

　（二）本年单位巡视、纪检监察、审计等工作发现的与内部控制相关问题及其整改情况。

　三、单位内控报告审核情况 （一）报告材料的规范性。

　报告材料是否完整，数据填列是否齐全并符合填报要求，报送手续是否齐全。

　（二）上下年数据变动合理性。

　上下年度数据衔接是否一致，变动是否合理，差异过大应当说明。

　（三）业务数据的准确性。

　有关业务数据与决算报表、国有资产报表等同口径数据是否保持

　 — 4 — 一致。

　（四）数值型指标的合理性。

　数值型指标是否存在不合理的异常值。

　四、单位内部控制工作的经验做法和取得的成效 （一）单位在推动内部控制工作中总结出的有关经验做法。

　（二）单位建立与实施内部控制后取得的有关成效。

　1.在提升单位内部控制意识及管理水平方面的成效。

　2.在预算业务、收支业务、政府采购业务、资产管理、建设项目管理及合同管理六大经济业务领域方面的成效。

　3.在内部控制评价监督方面的成效。

　4.内部控制报告的应用领域和成效。

　五、有关意见建议 本单位对行政事业单位内部控制工作的意见建议。

　 — 5 — 附表

　一、单位基本情况 组织机构代码 □□□□□□□□□ 基本性质 □□ 预算级次 □ 预算管理级次 □□ 支出功能分类

　年末在职人数

　所在地区 □□□□□□ 隶属关系 □□□□□□-□□□ 财政预算代码 □□□□□□□□□□□□□□□□□□□□□ 说明：组织机构代码根据各级技术监督部门核发的机关、团体、事业单位代码证书规定的 9 位码填列。单位如已取得统一社会信用代码，需按统一社会信用代码第 9－17 位信息填列。

　单位预算级次填列部门和单位按照预算管理权限和经费领拨关系所确定的预算级次，与部门决算封面上预算级次一致。非预算单位此项填报“无”。

　预算管理级次按单位预算分级管理的级次选择填列。非预算单位填报“90.非预算单位”。

　支出功能分类填列部门决算《支出决算表》（财决 04 表）中涉及金额最多的支出功能分类科目。

　年末在职人数填列在政府编制管理部门核定的编制内、由单位人事部门管理的实有年末在职人数，与部门决算《基本数字表》（财决附 02 表）第 4 栏合计数一致，即“年末实有人数”中“人员总计”的“在职人员”合计数。

　所在地区以 6 位代码表示，根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T 2260-2007）填列。

　隶属关系以 9 位代码表示，前 6 位中央单位均填零，地方单位填行政区划代码。后 3 位为部门标识码，根据国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构名称代码》（GB/T 4657-2009）填列。

　单位财政预算代码中央一级预算单位按财政部编制的三位代码填列，二级预算单位为六位代码，前三位填列其一级预算单位编码，后三位由一级预算单位从001－799 依次自行编制，三级及以下预算单位以此类推。地方单位的财政预算代码应与部门预算代码一致。非预算单位此项不需填报。

　 — 6 — 二、单位层面内部控制情况 （一）内部控制机构组成情况

　说明：需上传成立内部控制相关机构的制度文件作为佐证材料。

　（二）内部控制机构运行情况 本年单位召开内部控制领导小组会议次数

　 本年单位开展内部控制相关培训次数

　 本年单位层面内部控制风险评估覆盖情况 组织架构：□

　运行机制：□ 关键岗位：□ 制度体系：□

　信息系统：□ 未评估：□ 本年单位是否开展 内部控制评价 是□ 否□ 本年单位内部控制评价结果应用领域 作为完善内部管理制度的依据□ 作为绩效管理的依据□ 作为监督问责的参考依据□ 作为领导干部选拔任用的参考□ 其他领域□ 未应用□ 说明：内部控制领导小组会议包括内部控制专题会议或与内部控制工作相关的会议。需上传内部控制领导小组会议纪要作为佐证材料。

　内部控制相关培训包括内部控制专题培训或将内部控制作为议题之一的相关培训。需上传内部控制培训纪要作为佐证材料。

　本年单位层面内部控制风险评估覆盖情况根据本年单位组织开展单位层面风险评估工作以及出具的风险评估报告或其他文件，逐项勾选已进行内部控制风险评估的方面。需上传风险评估报告等材料作为佐证材料。

　内部控制评价是指单位自行或者委托第三方对单位内部控制体系建立与实施情况评价并出具评价报告。需上传内部控制评价报告作为佐证材料。单位是否成立内部控制领导小组 是□ 否□ 单位是否成立内部控制工作小组 是□ 否□ 单位内部控制领导小组负责人为 单位主要负责人□分管财务领导□其他分管领导□ 姓名：

　职务：

　 内部控制建设牵头部门设在 行政管理部门□ 财务部门□ 内审部门□

　纪检监察部门□ 其他部门□ 未设置□ 内部控制评价与监督部门设在 行政管理部门□ 财务部门□ 内审部门□ 纪检监察部门□ 其他部门□ 未设置□

　 — 7 — （三）规范权力运行情况 单位是否建立健全分事行权、分岗设权、分级授权机制 是□ 否□ 单位是否针对关键岗位开展干部交流或定期轮岗 是□ 否□ 单位对不具备轮岗条件的业务或岗位是否开展专项审计 是□ 否□ 单位是否针对“三重一大”事项建立集体议事决策机制 是□ 否□ 说明：分事行权是指对单位经济活动和业务活动的决策、执行、监督，应当明确分工、相互分离、分别行权；分岗设权是指对涉及经济活动、业务活动的相关岗位，应当依职定岗、分岗定权、权责明确；分级授权是指对单位各管理层级和相关岗位，应当明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限。

　“三重一大”是指重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额度资金的使用。

　（四）内部控制相关问题整改情况 本年单位内部控制评价发现问题整改情况 问题总数：

　已完成整改问题数量：

　 正在进行整改问题数量：

　未整改问题数量：

　 本年单位巡视发现与内部控制相关问题整改情况 问题总数：

　已完成整改问题数量：

　 正在进行整改问题数量：

　未整改问题数量：

　本年单位纪检监察发现与内部控制相关问题整改情况 问题总数：

　已完成整改问题数量：

　 正在进行整改问题数量：

　未整改问题数量：

　本年单位审计发现与内部控制相关问题整改情况 问题总数：

　已完成整改问题数量：

　 正在进行整改问题数量：

　未整改问题数量：

　说明：本年单位内部控制评价发现问题整改情况根据内部控制评价报告以及整改文件及成果等内容填写。

　本年单位巡视发现与内部控制相关问题整改情况根据各类巡视报告及巡视整改工作报告等内容填写，仅填列与内部控制相关的问题。

　本年单位纪检监察发现与内部控制相关问题整改情况根据单位纪检监察报告及整改工作报告等内容填写，仅填列与内部控制相关的问题。

　本年单位审计发现与内部控制相关问题整改情况根据各类审计报告及整改工作报告等内容填写，仅填列与内部控制相关的问题。

　 — 8 — （五）政府会计改革 单位是否执行政府会计准则制度 是□ 否□ 本年单位是否按照政府会计准则制度要求开展预算会计核算和财务会计核算 是□ 否□ 本年单位是否对固定资产和无形资产计提折旧或摊销 是□ 否□ 本年编制政府部门财务报告时，部门及所属单位之间发生的经济业务或事项是否在抵销前进行确认 是□ 否□ 不适用□ 单位是否将基本建设投资、公共基础设施、保障性住房、政府储备物资、国有文物文化资产等纳入统一账簿进行会计核算 基本建设投资：是□ 否□ 不适用□

　公共基础设施：是□ 否□ 不适用□ 保障性住房：是□ 否□ 不适用□

　政府储备物资：是□ 否□ 不适用□ 国有文物文化资产：是□ 否□ 不适用□ 单位是否开展财务报告数据的分析与应用 是□ 否□ 说明：单位应当按照国家统一的会计准则制度进行账务处理，编制会计报表，并建立健全会计核算过程和财务报告编制环节的内部控制制度。

　本年单位是否按照政府会计准则制度要求开展预算会计核算和财务会计核算根据单位年度预算会计核算和财务会计核算情况勾选。

　本年编制政府部门财务报告时，部门及所属单位之间发生的经济业务或事项是否在抵销前进行确认根据本年度政府部门财务报告编制过程中的内部抵销情况勾选。若单位不存在内部抵销事项，则勾选“不适用”。

　单位是否将基本建设投资、公共基础设施、保障性住房、政府储备物资、国有文物文化资产等纳入统一账簿进行会计核算根据单位基本建设投资、公共基础设施、保障性住房、政府储备物资、国有文物文化资产核算实际情况勾选。若单位不存在相关业务，则勾选“不适用”。

　三、业务层面内部控制情况 （一）内部控制适用的六大经济业务领域

　预算业务 适用□ 不适用□ 收支业务 适用□ 不适用□ 政府采购业务 适用□ 不适用□ 资产管理 适用□ 不适用□ 建设项目管理 适用□ 不适用□ 合同管理 适用□ 不适用□ 内部控制适用的其他业务领域

　 — 9 — 说明：如单位适用某项经济业务，但本年度该业务实际未发生，也应勾选“适用”。对于不适用的业务领域，应在佐证材料中加以说明或提供支撑材料，如加盖单位公章的说明材料等。

　政府采购是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。单位使用财政性资金采购的集中采购目录以外和采购限额标准以下的货物、工程和服务，即自行采购业务也应当比照政府采购业务控制程序执行。

　建设项目是指单位自行或委托其他单位进行的建造、安装活动。建造活动主要是指各种建筑的新建、改建、扩建及修缮活动，安装主要是指设备的安装工程。

　若内部控制建设覆盖六大业务领域以外的其他业务，可填写具体业务名称。

　（二）职责分离情况 预算业务 收支业务 政府采购业务 资产管理 建设项目管理 合同管理 是否制定岗位职责说明书 是□ 否□ 是否制定岗位职责说明书 是□ 否□ 是否制定岗位职责说明书 是□ 否□ 是否制定岗位职责说明书 是□ 否□ 是否制定岗位职责说明书 是□ 否□ 是否制定岗位职责说明书 是□ 否□ 预算编制与审核分离 是□ 否□ 收款与会计核算分离 是□ 否□ 采购需求提出与审核分离 是□ 否□ 货币资金保管、稽核与账目登记分离 是□ 否□ 项目立项申请与审核分离 是□ 否□ 合同拟订与审核分离 是□ 否□ 预算审批与执行分离 是□ 否□ 支出申请与审批分离 是□ 否□ 采购方式确定与审核分离 是□ 否□ 资产财务账与实物账分离 是□ 否□ 概预算编制与审核分离 是□ 否□ 合同文本订立与合同章管理分离 是□ 否□ 预算执行与分析分离 是□ 否□ 支出审批与付款分离 是□ 否□ 采购执行与验收分离 是□ 否□ 资产保管与清查分离 是□ 否□ 项目实施与价款支付分离 是□ 否□ 合同订立与登记台账分离 是□ 否□ 决算编制与审核分离 是□ 否□ 业务经办与会计核算分离 是□ 否□ 采购验收与登记分离 是□ 否□ 对外投资立项申报与审核分离 是□ 否□ 竣工决算与审计分离 是□ 否□ 合同执行与监督分离 是□ 否□ 说明：职责分离是指对于各业务环节中的不相容职责，不得由同一人员承担。需上传岗位职责说明书等作为佐证材料。使用网络...

篇八：财政局内控工作情况总结报告

mdash; 1 — 附件 2

　2021 年度地区（部门）行政事业单位 内部控制报告

　 (单位公章)

　单 位 名 称:

　单 位 负 责 人:

　(签章)

　 分管内控负责人:

　(签章)

　 牵头部门负责人:

　(签章)

　 填

　 表

　人:

　 (签章)

　 填 表 部 门:

　电 话 号 码:

　单 位 地 址:

　邮 政 编 码:

　 报 送 日 期:

　 年

　月

　日

　财政部 2022年 制

　 — 2 — 填 报 须 知

　1.2021 年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告分为正文和附表两个部分。

　2.本报告由地方各级财政部门和各级行政主管部门根据本地区（部门）所属单位内部控制报告编报情况如实填报，并对所填情况的真实性、完整性负责。

　3.各地区、各部门应在 2021 年度行政事业单位内部控制报告系统中填报相关内容，汇总所属单位内部控制报告相关数据，系统自动生成“2021 年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告”。

　4.表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。

　5.电话号码处填写填表人的联系电话号码。

　6.报送日期填写单位负责人审批通过内部控制报告的时间。

　7.如内部控制工作方案、典型案例等内容较多，无法在报告中详述的，可作为报告附件一并报送，并在报告中的相应位置作简要说明。

　8.本报告附表的填报请参考《2021 年度行政事业单位内部控制报告》相关指标的填写说明。

　9.本报告应当按照规定进行脱敏脱密处理，严禁报送涉密信息，敏感信息通过光盘报送。

　 — 3 — XX 地区（部门）行政事业单位内部控制报告

　 为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）和《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）的有关规定，现将本地区（部门）2021年行政事业单位内部控制工作情况报告如下：

　一、地区（部门）内部控制工作的总体情况 （一）地区（部门）层面工作协调机制的建立与运行情况。

　（二）地区（部门）层面内部控制工作的组织实施情况。

　（三）地区（部门）层面内部控制制度建设情况以及在本地区（部门）的落实执行情况。

　（四）地区（部门）层面的内部控制评价与监督情况。

　二、地区（部门）内控报告审核情况 （一）对本地区（部门）所属单位内部控制报告审核检查情况。

　包括审核检查的范围和比例，审核检查中发现的问题及其整改情况等。

　（二）地区（部门）汇总报告的规范性。

　报告材料是否完整，数据填列是否齐全并符合填报要求，报送手续是否齐全。

　（三）地区（部门）汇总报告上下年数据变动合理性。

　上下年度数据衔接是否一致，变动是否合理，差异过大应当说明。

　（四）地区（部门）汇总报告业务数据的准确性。

　 — 4 — 有关业务数据与决算报表、国有资产报表等同口径数据是否保持一致。

　（五）地区（部门）汇总报告数值型指标的合理性。

　数值型指标是否存在不合理的异常值。

　三、组织开展内部控制工作的经验做法和取得的成效 （一）在组织本地区（部门）所属单位建立与实施内部控制的过程中总结出的有关经验做法。

　（二）本地区（部门）建立与实施内部控制后取得的有关成效。

　1.本地区（部门）在提升内部控制意识及管理水平上的整体成效。

　2.本地区（部门）在预算业务、收支业务、政府采购业务、资产管理、建设项目管理及合同管理六大经济业务领域方面取得的整体成效。

　3.本地区（部门）在内部控制评价监督方面取得的整体成效。

　4.本地区（部门）内部控制报告的应用领域和取得的整体成效。

　四、有关意见及建议 本地区（部门）对行政事业单位内部控制工作的意见建议。

　五、典型案例 本地区（部门）按单位类别（行政单位、教育事业单位、科学事业单位、文化事业单位、卫生事业单位、其他单位）推荐可复制、可推广的行政事业单位内部控制建立与实施典型案例，包括单位名称及案例名称，以上六种类型单位的案例每类不超过3家。

　 — 5 — 附表：

　一、地区（部门）基本情况 说明：汇总的单位数根据填报系统中实际汇总的内部控制报告数量填列。如有使用单机版软件填报情况，还应当包括单机版软件中汇总的内部控制报告数量。

　预算管理级次按单位预算分级管理的级次选择填列。

　二、单位层面内部控制汇总情况 （一）内部控制机构组成情况（单位数）

　单位是否成立内部控制领导小组 是：____

　否：____ 单位是否成立内部控制工作小组 是：____

　否：____ 单位内部控制领导小组负责人为 单位负责人：___________分管财务领导：___________ 其他分管领导：___________ 内部控制建设牵头部门设在 行政管理部门：______ 财务部门：________ 内审部门：________ 纪检监察部门：______ 其他部门：________ 未设置：__________ 内部控制评价与监督部门设在 行政管理部门：______ 财务部门：________ 内审部门：________ 纪检监察部门：______ 其他部门：________ 未设置：__________ （二）内部控制机构运行情况（单位数）

　本年单位召开内部控制领导小组会议次数 汇总数：_______ 平均数：_______ 本年单位开展内部控制相关培训次数 汇总数：_______ 平均数：_______ 本年单位层面内部控制风险评估覆盖情况 组织架构：

　 运行机制：

　 关键岗位：

　 制度体系：

　 信息系统：

　 未评估：

　 本年单位是否开展内部控制评价 是：______

　否：______ 本年单位内部控制评价结果应用领域 作为完善内部管理制度的依据：

　 作为绩效管理的依据：

　 作为监督问责的参考依据：

　 作为领导干部选拔任用的参考：

　 其他：

　 未应用：

　 地区（部门）名称

　汇总的单位数

　预算管理级次 （10.中央级 20.省级 30.地（市）级 40.县级 50.乡镇级 90.非预算单位）

　 — 6 — （三）规范权力运行情况（单位数）

　单位是否建立健全分事行权、分岗设权、分级授权机制 是：______ 否：______ 单位是否针对关键岗位开展干部交流或定期轮岗 是：______ 否：______ 单位对不具备轮岗条件的业务或岗位是否开展专项审计 是：______ 否：______ 单位是否针对“三重一大”事项建立集体议事决策机制 是：______ 否：______ （四）

　内部控制相关问题整改情况

　本年单位内部控制评价发现问题整改情况 问题总数：

　 平均数：

　 已完成整改问题数量：

　 平均数：

　 正在进行整改问题数量：

　 平均数：

　 未整改问题数量：

　 平均数：

　 本年单位巡视发现与内部控制相关问题整改情况 问题总数：

　 平均数：

　 已完成整改问题数量：

　 平均数：

　 正在进行整改问题数量：

　 平均数：

　 未整改问题数量：

　 平均数：

　本年单位纪检监察发现与内部控制相关问题整改情况 问题总数：

　 平均数：

　 已完成整改问题数量：

　 平均数：

　 正在进行整改问题数量：

　 平均数：

　 未整改问题数量：

　 平均数：

　 本年单位审计发现与内部控制相关问题整改情况 问题总数：

　 平均数：

　 已完成整改问题数量：

　 平均数：

　 正在进行整改问题数量：

　 平均数：

　 未整改问题数量：

　 平均数：

　 （五）政府会计改革（单位数）

　单位是否执行政府会计准则制度 是：______ 否：______ 本年单位是否按照政府会计准则制度要求开展预算会计核算和财务会计核算 是：______

　 否：______ 本年单位是否对固定资产和无形资产计提折旧或摊销 是：______ 否：______ 本年编制政府部门财务报告时，部门及所属单位之间发生的经济业务或事项是否在抵销前进行确认 是：__ 否：__ 不适用：__ 单位是否将基本建设投资、公共基础设施、保障性住房、政府储备物资、国有文物文化资产等纳入统一账簿进行会计核算 基本建设投资：是：__否：__不适用：__

　公共基础设施：是：__否：__不适用：__ 保障性住房：是：__否：__不适用：__

　政府储备物资：是：__否：__不适用：__ 国有文物文化资产：是：__否：__不适用：__ 单位是否组织财务报告数据的分析与应用 是：______否：______

　 — 7 — 三、业务层面内部控制汇总情况 （一）内部控制适用的六大经济业务领域（单位数）

　预算业务 适用：___ 不适用：___ 收支业务 适用：___ 不适用：___ 政府采购业务 适用：___ 不适用：___ 资产管理 适用：___ 不适用：___ 建设项目管理 适用：___ 不适用：___ 合同管理 适用：___ 不适用：___ 在其他业务领域建立内部控制制度的单位数量______ （二）职责分离情况（单位数）

　预算业务 收支业务 政府采购业务 资产管理 建设项目管理 合同管理 是否制定岗位职责说明书 是：__否：__ 是否制定岗位职责说明书 是：__否：__ 是否制定岗位职责说明书 是：__否：__ 是否制定岗位职责说明书 是：__否：__ 是否制定岗位职责说明书 是：__否：__ 是否制定岗位职责说明书 是：__否：__ 预算编制与审核分离 是：__否：__ 收款与会计核算分离 是：__否：__ 采购需求提出与审核分离 是：__否：__ 货币资金保管、稽核与账目登记分离 是：__否：__ 项目立项申请与审核分离 是：__否：__ 合同拟订与审核分离 是：__否：__ 预算审批与执行分离 是：__否：__ 支出申请与审批分离 是：__否：__ 采购方式确定与审核分离 是：__否：__ 资产财务账与实物账分离 是：__否：__ 概预算编制与审核分离 是：__否：__ 合同文本订立与合同章管理分离 是：__否：__ 预算执行与分析分离 是：__否：__ 支出审批与付款分离 是：__否：__ 采购执行与验收分离 是：__否：__ 资产保管与清查分离 是：__否：__ 项目实施与价款支付分离 是：__否：__ 合同订立与登记台账分离 是：__否：__ 决算编制与审核分离 是：__否：__ 业务经办与会计核算分离 是：__否：__ 采购验收与登记分离 是：__否：__ 对外投资立项申报与审核分离 是：__否：__ 竣工决算与审计分离 是：__否：__ 合同执行与监督分离 是：__否：__

　 — 8 — （三）关键岗位轮岗情况（单位数）

　预算业务 轮岗周期内已轮岗：____

　轮岗周期内未轮岗但已开展专项审计：____ 轮岗周期内未进行轮岗且未开展专项审计：____ 收支业务 轮岗周期内已轮岗：____

　 轮岗周期内未轮岗但已开展专项审计：____ 轮岗周期内未进行轮岗且未开展专项审计：____ 政府采购业务 轮岗周期内已轮岗：____

　 轮岗周期内未轮岗但已开展专项审计：____ 轮岗周期内未进行轮岗且未开展专项审计：____ 资产管理 轮岗周期内已轮岗：____

　 轮岗周期内未轮岗但已开展专项审计：____ 轮岗周期内未进行轮岗且未开展专项审计：____ 建设项目管理 轮岗周期内已轮岗：____

　 轮岗周期内未轮岗但已开展专项审计：____ 轮岗周期内未进行轮岗且未开展专项审计：____ 合同管理 轮岗周期内已轮岗：____

　 轮岗周期内未轮岗但已开展专项审计：____ 轮岗周期内未进行轮岗且未开展专项审计：____ （四）本年业务层面风险评估覆盖情况（单位数）

　预算业务是否开展风险评估 是____

　 否____ 收支业务是否开展风险评估 是____

　 否____ 政府采购业务是否开展风险评估 是____

　 否____ 资产管理是否开展风险评估 是____

　 否____ 建设项目管理是否开展风险评估 是____

　 否____ 合同管理是否开展风险评估 是____

　否____

　 — 9 — （五）建立健全内部控制制度情况（单位数）

　业务类型 环节 （类别）

　是否建立制度和流程图 本年是否更新 内控制度覆盖关键管控点情况 预算业务 预算编制与审核 建立制度 是：__ 否：__ 建立流程图 是：__ 否：__ 更新制度 是：__ 否：__ 更新流程图 是：__ 否：__

　单位预算项目库入库标准与动态管理：__ 单位预算编制主体、程序及标准：__ 单位预算分解及下达：__ 预决算公开：__ 预算执行与调整 建立制度 是：__ 否：__ 建立流程图 是：__ 否：__ 单位预算执行分析次数、内容及结果应用：__ 单位预算调整主体、程序及标准：__ 决算管理 建立制度 是：__ 否：__ 建立流程图 是：__ 否：__ 单位决算编制主体、程序及标准：__ 单位决算分析报告内容与应用机制：__ 绩效管理 建立制度 是：__ 否：__ 建立流程图 是：__ 否：__ 单位新增重大预算项目事前评估程序：__ 单位整体绩效目标设定与审核：__ 单位项目绩效目标设定与审核：__ 单位项目绩效运行监控：__ 单位整体绩效评价主体、程序及结果应用：__ 单位项目绩效评价主体、程序及结果应用：__ 收支业务 收入管理 建立制度 是：__ 否：__ 建立流程图 是：__ 否：__ 更新制度 是：__ 否：__ 更新流程图 是：__ 否：__

　单位财政收入种类与收缴管理：__ 单位非财政收入种类与收缴管理：__ 票据管理 建立制度 是：__ 否：__ 建立流程图 是：__ 否：__ 单位财政票据申领、使用保管及核销：__ 单位发票申领、使用保管及核销：__ 支出管理 建立制度 是：__ 否：__ 建立流程图 是：__ 否：__ 单位支出范围与标准：__ 单位各类支出审批权限：__ 公务卡管理 建立制度 是：__ 否：__ 建立流程图 是：__ 否：__ 单位公务卡结算范围及报销程序：__ 单位公务卡办卡及销卡管理：__

　 — 10 — 政府采购业务 采购需求管理 建立制度 是：__ 否：__ 建立流程图 是：__ 否：__ 更新制度 是：__ 否：__ 更新流程图 是：__ 否：__

　采购需求的内容、合规性、合理性：__ 采购需求调查的主体、范围、内容、形式、存档：__ 采购实施计划（包括采购项目预算、采购组织形式、采购方式等）的内容、存档：__ 4、采购需求审查的范围、内容、成员、存档：__ 变更采购方式 建立制度 是：__ 否：__ 建立流程图 是：__ 否：__ 申请变更采购方式的主体、程序：__ 采购进口产品 建立制度 是：__ 否：__ 建立流程图 是：__ 否：__ 申请采购进口产品的主体、程序：__ 履约验收 建立制度 是：__ 否：__ 建立流程图 是：__ 否：__ 履约验收的主体、时间、方式、程序、内容、验收标准等：__ 信息公开 建立制度 是：__ 否：__ 建立流程图 是：__ 否：__ 信息公开的主体、...

篇九：财政局内控工作情况总结报告

政局 2022 年上半年工作总结及下步工作计划 一、工作基本情况

　 （一）财政经济运行稳健，量质齐升。强化预算执行工作，积极组织财政收入，1-6 月完成一般公共预算收入 76602 万元，占年初计划的55.72%，同比增加 13640 万元，增长 21.66%，税收比重 78.83%。其中：地方财政收入完成万 50619 元，同比增加 10721 万元，增长 26.87%，地方税收占地方财政收入比重 67.96%，同比提高了个百分点 0.44。全县累计完成政府性基金收入 30678 万元，同比增加 12948 万元，增长 73.03%，其中完成土地出让价款收入 30678 万元，同比增加 12948 万元，增长 73.03%。1-6 月完成公共财政预算支出 233067 万元，同比增长 1.6%，确保了上半年全县干部职工工资福利、民生支出和各部门（单位）正常运转，为全县常态化疫情防控，重点项目建设，巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接等贡献了财政力量。

　 （二）财政管理严格规范，监督有力。进一步规范我县党政机关工作人员参与重点项目建设领取施工现场津贴工作。全面落实乡镇工作附加补贴政策。全面落实和规范收费政策，切实减轻企业和群众负担。深入开展我县行政事业性收费、涉企收费、政府性基金目录清单动态更新工作；完善治理教育乱收费联席会议制度，贯彻落实公办幼儿园收费项目审批制度。明确 20xx 年春季中小学教育收费政策。加强专项资金管理，强化绩效评价。对全县老旧小区改造项目资金进行强化管理，开展财政专项彩票公益金第三方评价工作，完成20xx 年度中央专项彩票公益金区域绩效目标报送和国有土地收支统计报送工作。抓实县中心城区国土领域历史遗留问题。加强监督检查，及时下达 20xx年度财政重点监督检查计划。加强代理记账公司进行会计监督检查力度，对 XX

　省 XX 财务管理有限公司 20xx 年度会计信息质量、执业质量、设立条件等情况进行了专项检查，并下达《整改通知书》；开展行政事业单位“三公”经费、差旅费及会议费自查自纠工作；联合县教育局对 X 县 8 所民办学校、2 所幼儿园财务管理工作进行审计调查，进一步规范了民办学校（幼儿园）办学行为，提高了财政性教育资金的使用效益。加强对采购单位、中介代理机构、采购供应商规范执行政府采购法律法规的监督检查，全力确保政府采购改革步入法制化管理轨道。大力发挥财政评审节支功能。加强对代理记账机构业务培训指导会计信息质量日常监管工作，进一步规范代理记账机构的代理记账行为。做好会计人员日常管理工作和会计人员继续教育，加强对会计人员基础信息审核。认真做好 20xx 年乡镇与机关行政事业单位财政绩效考核先进单位和先进个人的审核、申报工作，分别在乡镇和机关企事业单位各评选出 6 家财政工作绩效管理先进单位，并评选出 40 名财政工作绩效管理先进个人。组织开展了对全县所有预算单位 20xx 年预算支出绩效自评工作，做好省级专项资金绩效评价，进一步加强财政专项资金使用管理，着力提高资金使用效益，确保绩效目标的实现和财政资金的最佳使用效益。全面落实惠农补贴升级政策，扎实推进惠农补贴两卡两折升级工作。扎实做好人大代表建议、政协委员提案答复与公开工作。

　 （三）财政改革稳步推进，活力迸发。积极组织预算管理一体化系统实施，通过建设预算单位办理财政业务电脑终端虚拟化方式，一次性解决我县接入预算管理一体化系统存在的问题和困难，确保预算单位于 7 月底前接入预算管理一体化系统，实现正常办理财政业务工作。按照“政府主导、部门负责、分批试点、逐步完善”的工作思路大力推动我县非税收入收缴电子化管理

　改革，及时接入“XX 非税征缴服务平台”，实现与非税征管系统功能拓展和数据互联互通，非税收入项目收费“线上线下”一站式缴费，群众到政府办事“最多跑一次”。截至目前，全县 145 个非税执收单位已经实现非税执收系统网络版升级，非税收入电子化管理改革的覆盖面达到 95%以上。全面梳理评审风险点，进一步强化财政评审内部控制，重塑财政评审新的业务流程，着力提升评审质量。全面落实初审、复审制度，并实行痕迹化管理。对重点事项主材价格、单项核增核减较大、无适用定额且金额在 5 万元以上的、暂估价格占单项工程比例达到 15%以上的、隐蔽工程、重大工艺流程改变及审核人员认为明显异常的，明确审核要求；对评审资料受理、评审业务分配实行双审制，落实三级复核制度，对重大项目实行集体决策制度，严格评审纪律，从严落实评审八不准，将纪律挺在前面。严把变更签证、工程竣工结算关。积极转变政府采购监管方式，推动政府采购管理从程序导向型向结果导向型的重大变革，对采购人划清权力边界，明确操作流程，着力提高采购人组织采购活动的管理水平，确保“放权”“提效”，做到依法采购。

　 （四）优化服务助企纾困，提质增效。大力落实积极的财政政策要提质增效、更可持续，更加主动服务经济高质量发展。认真贯彻落实县政府第十七届第五十三次常务会议纪要相关优惠政策。充分发挥“惠农担”系列产品的政策优势，真情服务三农，极大缓解区域内部分有资金需求的农业适度规模经营主体“融资难”“融资贵”“融资慢”的问题，有效支持客户将产业做好做精、做大做强；通过担保客户的产业发展，带动就业 1500 余人，帮扶对接贫困户 800 余户、贫困人口 1000 人，为解决我县三农产业发展资金问题提供了新的途径，为产业扶贫提供了源头活水。推动全县农业保险高质量发展，大力

　支持中小微企业健康发展，进一步优化民营企业融资环境，缓解企业融资困难，省县两级财政信贷风险补偿机制惠企利民的政策效应正逐步显现。积极组织协调相关部门研究落实世界银行结果导向型贷款有关政策，提升项目管理机构的运行保障能力。通过强化财政资源统筹调配，助力企业稳产保供，实现保粮食储备安全、保居民就业、保市场主体、保产业链供应链稳定。大力支持产业高质量发展，突出抓好氟化工、光电、印刷包装、医疗器械、农产品精深加工产业链，支持园区四大主导产业集聚发展，推动“三高四新”战略落实落地，推进“五区三基地”建设。围绕扩大内需战略，发挥财政资金合力，推进重大项目落地开花，不断提升群众获得感，促进经济内涵式增长，落实稳就业、稳投资的目标任务。

　 （五）民生保障倾力倾情，亲民为民。大力提高教师待遇，保障教师队伍稳定，及时足额发放教师的工资和福利，及时安排拨付顶岗实习生生活费、临聘教师等人员财政补助资金，安排教师人才建设经费 169 万元，并将职业学校临聘教师工资、义务教育学校班主任补助全额纳入了财政预算。全力做好学生资助工作，及时下达幼儿入学资助、义务教育贫困寄宿生补贴、高中学生资助、中职学生资助资金，全力保障各阶段学生顺利完成学业。及时安排义务教育学生营养改善计划补助资金和学校食堂聘请人员薪酬，有效解决学生在校吃饭问题。制定好财政高考工作方案，全力保障高考、学考等考试经费。认真贯彻落实上级关于全面加强乡村小规模学校和乡镇寄宿制学校建设、校舍维修改造、义务教育薄弱环节改善与能力提升政策，全力推进一六芙蓉学校、养正中学体艺馆、六完小扩建、县六中运动场、县职校食堂等项目建设，努力改善办学条件，提升学校的办学能力，缩小城乡学校办学水平差距。加大对文

　化、体育、广电和旅游等公共文化事业的投入，安排资金用于村级公共服务中心、地方农村文化建设，实施文化惠民工程，支持开展“送戏下乡”“农村电影放映”等公益性活动，保障博物馆、文化馆图书馆、乡镇文化站免费开放资金。加大基本公共卫生投入，推动医药卫生体制改革取得新突破，医保制度不断健全。为全县疫情防控工作提供坚实的财力保障，有力保证了基本公共卫生服务各项工作的开展。稳步提升城乡低保救助和特困人员救助水平，进一步完善城乡医疗救助政策，提高医疗救助水平。支持残疾人事业发展。大力支持就业创业工作。持续调整企业、机关事业单位退休人员基本养老金待遇。加快推进养老服务体系建设。落实基本养老服务补贴制度。

　 （六）乡村振兴精准发力，兴业富民。全力巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。继续加大财政扶贫力度。安排“两项制度”工作经费、贫困人口统计监测经费、贫困村互助资金试点工作经费共计 52 万元，精准扶贫专项经费 200 万元。继续完善统筹整合使用财政涉农资金管理工作，全力支持产业发展、基础设施、生产条件改善、教育扶贫雨露计划、技能培训等项目。大力支持林业可持续发展，支持现代农业建设。大力支持农业防灾减灾体系建设，足额保障防控工作、疫苗等经费。大力支持水利建设。全力支持创园、创文、创卫工作，助力生态保护，持续改善城乡人居环境和民生福祉，全力保障群众生产生活居住自然环境安全。

　 （七）政府债务管理有方，风险缓释。切实加强政府债务管理，依法依规抓实资产监管、盘活、调剂和处置工作，牢牢守住不发生区域性和系统性风险的底线。严格控制债务增量，加强财政暂付款管理，严禁以 PPP、政府购买服务名义新增隐性债务。加强专项债券管理，20xx 年我县申报并已纳入 XX

　省专项债券需求库项目 9 个。对财政部负面清单中的项目，合力督促各项目单位进行整改，尽快形成实物量。加强规范管理 PPP 项目，对于处于运营阶段的莽山水库、X 县新城区基础设施建设一期工程和 X 县垃圾收转集运三个 PPP 项目的付费金额纳入财政预算，给予资金保障。实行“一债一策”，明确化债资金来源，通过统筹超收收入、财政结余资金、项目结转资金、企业经营收入偿还各类债务本息。20xx 年防范政府债务风险准备金预算落实到位；宜投集团实现经营收入偿还了一部分到期债务。加快注入平台公司优质资产资源，全面加强平台公司市场竞争力，引导平台引入先进管理经验，培育优质人才，通过采取合作开发地产项目、矿产资源、旅游产业等方式实现营收增加。大力盘活资产资源筹措化债资金，切实防范和化解政府债务风险。

　 二、下步工作打算

　 紧盯全年财政收入目标，加大重点行业、重点项目税源监控分析，与各部门单位形成合力，要根据职能优势，从项目落地、工商注册、税务登记、税收核算、税款入库等环节进行全程税源管控，确保重点项目税收不流失到县外，实现应收尽收。

　 （一）强化收入征管做活存量资产文章。瞄准非税收入促征管。按照年初下达计划结合当前各部门收入完成情况进行问题分析，对收入完成进度严重落后的部门要全县通报，严格执行收入返还分享比例。进一步支持县公检法等部门承办大案要案，增加罚没收入，对其取得的罚没收入县级可用部分，采取“一案一策”的奖返机制给予收入返还。持续推动房产税收强清理。清理办要在前期清收工作基础上，延长清理办证活动时间，进一步对县内存量商品房、已交房未办证、未交房未办证等情况进行清理整治，扫清房地产行业中的

　历史遗留问题，加大办证力度，实现房产税费应收尽收。全力做好存量土地文章。适当压减土地开发收储规模，缓解财政保障压力。同时加大存量土地的清理、摸底、评估、盘活、报批及上市拍卖力度，把积压到土地上的财政资金效益释放出来。严保矿产等税费零流失。由县税费征收监督管理办尽快完善有色矿产品、烟花爆竹、石材、废矿石行业税费征管办法，厘清部门、乡镇、税务部门责任，针对问题制定征管措施，确保相关税费应收尽收。

　 （二）大力压减一般支出保“三保”。严格按照上级要求，从严压减一般性支出，坚持“无预算不安排、无资金不开工”的原则，加强对政府投资项目的预算约束。年度预算执行中，把工资福利、机构运转、基本民生、政府性债务付息、中省市及县委县政府确定的重点支出作为优先支付保障项目，对今年预算已经安排的非急需一般性基建、不具备实施条件、超承受能力安排的项目原则上暂缓安排支出。

　 （三）全力防范化解债务风险守底线。严格控制债务增量，将不新增隐性债务作为底线，将不新增关注类债务作为红线。实行精准化债，进一步摸清政府性债务底数，实行“一债一策”化解政府性存量债务。积极向上争取债券额度，发挥好专项债券对稳投资、扩内需、补短板的重要作用。加强风险源头管控，严格项目审批，严控项目超概算实施，有效遏制债务增量。督促宜投集团加强与商业银行对接力度，充分用好风险缓释政策和融资工具，实现高息债务置换成低息债务、短期债务置换成长期债务，缓解还本压力，降低付息成本，有效化解今年到期隐性债务。

　 （四）大力盘活库存资金提效益。按照年初工作计划进一步清理财政应收款项，对近年来部门、乡镇等机构在出借的预算内、预算外、结算专户等

　财政性资金进行清理清查，开具催款书通知借款单位及时还款。彻底清理结余结转指标，对当前财政历年累计结余结转指标进行清理清查，收回预算，统筹用于“三保”和县重点民生项目支出，避免资金或指标沉淀闲置。大力推进全面预算绩效管理改革，坚持“用钱必问效，无效必问责”全面预算绩效管理理念，建立全面预算绩效管理制度体系。

篇十：财政局内控工作情况总结报告

事业单位内部控制风险评估报告 2022 最新精选两篇 控制建设风险评估报告 1 根据财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》和单位《内部控制实施办法》有关规定，我们组织开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下：

　一、风险评估活动组织情况 (一)工作机制。本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导 小组的领导下，由财务科具体组织实施的。领导小组下设办公室(内控办)专门从事此次风险评估活动。

　(二)风险评估范围 1、本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。

　①单位层面风险主要包括以下三个方面：

　组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险; 经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险; 人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。

　②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。

　(三)风险评估的程序和方法

　1、风险评估程序。风险评估小组先研究制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务;其次组织召开了由直属单位及各科室的负责人参加的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求直属单位及各科室先进行自查，查找风险点，向风险评估小组汇报自查情况;再次，风险评估领导小组根据直属单 位及各科室的自查情况，选择关键单位(科室)和自查风险点少的单位(科室)进行重点检查，对其他单位(科室)也进行了快速检查;最后，根据直属单位和各科室的自查情况、现场检查的工作底稿及收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。

　2、风险评估方法。本次风险评估活动，采用了风险清单法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及小组讨论和访谈等方法以识别风险;采用了概率分析法、情景分析法和风险坐标图法以分析风险。

　二、风险评估活动发现的风险因素 (一)单位层面风险因素。单位的部分内控关键岗位的工作人员 没有定期轮岗。

　(二)业务层面风险因素 1、单位预算未分解下达至各科室及业务部门，可能导致预算权威性不足，执行力不够; 2、单位未按规定建立票据台帐，不符合财务管理要求;

　3、单位支出事项未严格按照审批权限执行，不符合收支业务管理制度要求; 4、单位在部分资产采购时未严格按规定填写政府采购计划申请表，仅用供货方清单代替，不符合政府采购业务管理制度; 5、单位未按规定定期对的货币资金、固定资产进行核查盘点，不符合资产业务管理制度。

　三、风险分析 1、单位总体风险水平。根据风险评估表对单位各个层面风险进行打分评价，单位总体风险水平为 25.98(风险最高 100 分)，属于偏低水平。

　项目 单位层面 预算业务 收支业务 业务层面 政府采购 资产管理 建设项目 合同管理 标准风险值 评估值 权重 综合得分 100 100 100 37 10% 3.7 100 100 100 100 22 40% 8.8 21 15% 3.15 24 8% 1.92 30 12% 3.6 40 8% 3.2 23 7% 1.61 2、重要和重大风险因素 风险分析是针对已经识别的风险进行分析，分析其产生原因、发生的可能性及影响后果等。对风险分析的结果应进行衡量，需要有计量风险的依据。重庆市某某区某某单位依据定性分析方法和定量分析方法判别风险发生可能性及影响后果标准分为五个级别，1-极低、2-低、3-中等、4-高、5-极高。

　风险发生可能性评估标准 风险发生可能性 评估方法 评估标准 极低 1 定量方法 的潜在的风险 适用于可以通过历史数据发生概率定性方法 统计出一定时期内风险发 10%以下 生概率的风险 10%-30% 30%-70% 为为 70%-90%

　90%以上 发生 下发生 下发生 发生概率发生概率发生概率为发生概率为发生 低 2 中等 3 高 4 极高 5 经常 针对日常工作中可能发生一般情况下极少情况某些情况较多情况下 风险发生可能性评估标准 管理者在分析风险时应高度重视风险发生时点及影响后果的严重程度。同时还要关注发生概率低而影响后果严重，或影响小而发生概率高的风险。以便采取有效控制措施。

　3、风险影响程度是指事件发生对单位所造成的广度与深度也确定为五个级次，分别为极低、低、中、高、极高，依次对应 1、2、3、4、5 分。评价风险， 是在识别分析风险的基础上，根据确定的“风险计量分级标准”对风险进行分类排序。将风险分为高(红色)、中(黄色)、低(浅灰色)三类。见下表所示：

　衡量风险危害等级标准 影响后果 高 极高 极低 发生可能性 低 中等 3%以下 3%-8% 8%-15% 15%-25% 25%以上 1 基本可能 很可能 有可能 不太可能 极小 80%-&lt;100% 60%-80% 40%-60% 20%-40% 0-&gt;20% 5 4 3 2 1 5 4 3 2 1 2 10 8 6 4 2 3 15 12 9 6 3 4 20 16 12 8 4 5 25 20 15 10 5 注：影响后果中的 3%.~25%是指影响预算额度的百分比。或影响工程项目进度的比率。影响后果也可按：极小、不太可能、有可能、很可能、基本可能灾难性的分类。

　4、通过对本单位经济活动梳理分析，形成了以下几大类经费支出事项。

　经费支出事项表 序经费支出大类 号 基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资，机关事业单位基本养老 1 人员经费 保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出 办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、工会经 2 公用经费 费、其他交通费用、其他商品和服务支出 3 公务接待经费 公务接待费用、住宿费、餐费、交通费 公务车用车运 4 行维护费 5 出国经费 按文件规定 购置费、保险费、维修保养、油料、路桥、洗车费、停车费、其他费用 经费支出具体事项 对个人和家庭 6 补助支出 7 采购 货物、服务 公积金、抚恤费、其他对个人和家庭补助和支出 经费支出事项表 四、关于应对风险结果的利用 1、严格落实关键岗位人员轮岗制度. 2、财务科根据同级财政部门批复的预算和单位内部各业务部门提出的支出需求，将预算指标按照部门进行分解，并下达至各业务部门。

　2、票据专管员严格按照票据管理制度建立票据台帐。

　3、加强对各项支出业务的审查，严格按照审批权限执行并收集相关的原始资料。

　控制建设风险评估报告 2

　按照财政部印发的《行政事业单位内部控制规范(试行)》，以及长岭县贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案的要求，为进一步提高我局内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，我局对本单位的内部控制进行了全面的梳理，并进行了适当的评价。现将有关贯彻实施情况报告如下：

　一、准备工作 继三月中旬，县财政局组织召开全县贯彻实施行政事业单位内控规范动员大会，对全县贯彻实施《内控规范》工作做动员部署后，我局制定了长岭县卫生局贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案，成立了贯彻实施行政事业单位内部控制规范实施、协调领导小组，负责本局贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作开展。

　二、贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》目标和原则 (一)内部控制的目标和原则 1、内部控制的目标 内部控制是由行政事业单位的领导层和全体职工实施的、旨在提高行政事业单位管理服务水平和风险防范能力，促进单位可持续、健康发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，实现行政事业单位管理服务目标所制定的政策和程序。

　我局内部控制的目标是：

　(1)合法性管理和服务活动的合法合规 (2)安全性资产安全

　(3)可靠性财务报告及相关信息真实、完整 (4)效率性提高管理服务的效率和效果 (5)风险防范排除障碍实现单位发展战略 2、我局建立与实施内部控制应遵循的原则 (1)全面性原则 内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。因为，在内部控制程序的所有环节中，有一个环节没有发挥作用，所有起作用的环节，也会变得无用。

　(2)重要性原则 内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。行业、规模、性质、所处地域、组织形式等不同，高风险领域不同。内部控制不能防范所有风险，但要关注重要业务事项和高风险领域，防范*性风险。

　(3)制衡性原则 内部控制应当在治理结构、机构设及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。内部控制的核心思想是权力平衡，制约对象是权力，权力分配合理，约束适当是内部控制的难点。内部控制过于复杂会影响效率，风险大的业务，首先是防范风险，其次才是兼顾运营效率。

　(4)适应性原则 内部控制应当与行政事业单位的规模、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。内部控制不能拷贝，也不能

　克隆。别人的成功经验，拿过来不一定能用。行政事业单位发展的不同阶段、外部环境的变化、战略目标 的调整等，内部控制要随之变动。

　(5)成本效益原则 内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。内部控制的设计和运行受制于成本与效益原则。成本小于效益，是任何理性的管理活动都必须遵循的法则。

　3、建立与实施内部控制应包括的要素：

　(1)内部环境是行政事业单位实施内部控制的基础。

　(2)风险评估是行政事业单位及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

　(3)控制活动是行政事业单位根据风险评估结果，采用相应的控制措施、政策和方法，将风险控制在可承受范围之内。

　(4)信息与沟通是行政事业单位及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，并在行政事业单位内部、单位与外部之间进行有效沟通。

　(5)内部监督是行政事业单位对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。

　三、当前行政事业单位内部控制存在的主要问题 1.费用支出缺乏有效控制

　行政事业单位对于行政经费的支出，特别是招待费、办公费、会议费、水电费等，普遍缺乏严格的控制标准;即使制定了内部经费开支标准，但仍较多采用实报实销制。

　2.固定资产控制薄弱 实行政府集中采购制度以后，行政事业单位固定资产的购得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相关的内部控制，重购轻管现象比较普遍。如未按规定建立起定期财产盘点制度，购的固定资产未能及时登记入账，未登记固定资产明细账和实物卡片，责任不明确等，导致资产账实不符及资产流失。

　3.财务管理弱化 财务部门的工作限于记账、算账、报账，与业务控制脱节，对单位重要事项的决策、实施过程和结果均不了解，未能对业务部门实施必要的财务控制和监督。票据管理不到位。未建立定期或不定期抽查制度，出现延期上缴收入，挪用公款问题;对使用后票据未能及时办理交验、核销，容易导致收入不入账、私设“小金库”等问题。

　4.岗位设不够合理 由于多种原因，一些单位岗位安排不尽合理，存在一人多岗、不相容岗位兼职现象。记账人员、保管人员、经济业务决策人员及经办人员没有很好的分离制约，存在出纳兼复核、采购兼保管等现象，出现管理漏洞。

　5.预算控制比较薄弱

　首先是没有预算或预算编制比较粗糙，部门预算的编制一般根据当年财政状况、上年收支、预算单位自身的特点和业务进行核定，没有细化到具体项目，预算支出达不到逐笔进行核定的要求。其次是预算刚性不够，预算的计划性、科学性不强，预算调整追加较为频繁，资金使用缺乏预见性，削弱了预算的约束控制力。

　四、行政事业单位内部控制薄弱的主要原因 1.内部控制观念淡薄 良好的内部控制意识是内部控制制度设计完善和有效运行的基本前提。但一 些单位的领导对内部控制制度重要性的认识还不到位，内控意识不强，重发展、轻控制，对内部控制知识缺乏基本了解，把内部控制看成仅是财务部门的事。

　2.内部控制制度不完善 财政部制定的《内部会计控制规范》主要是针对企业的，对行政事业单位的适用性较差;有的单位虽然制定了一系列内控制度，但未能严格执行，对制度的执行及效果缺乏必要的监督，导致有章不循、违章不究，内部控制制度未能发挥应有的作用。

　3.信息与沟通衔接不够 行政事业单位会计集中核算后，由会计核算中心对行政事业单位集中办理会计核算和监督业务，由于会计主体单位与核算部门不一致，双方沟通衔接不够，极易形成账物分离的资产管理现状，造成核算中

　心管账不管物、核算单位管物不管账、账物不符的问题，影响单位内部控制制度的有效实施。

　4.管理人员业务素质不能适应内部控制工作的需要 管理人员竞争意识差，缺乏创新精神，业务素质难以满足实施内部控制和监督的要求。

　5.外部监督对单位内部控制健全性和有效性的监督检查不够 目前作为行政事业单位主要外部监督力量的财政、审计部门，大多偏重于对单位财政资金的运用是否合法、合规进行监督，较少对被审计单位是否建立有效的内部控制制度以及有效执行加以实质性检查。缺少有效的外部监督，使行政事业单位内部控制制度体系完善失去外部推动力和约束机制。

　五、我局实施行政事业单位内部控制情况 (一)控制环境 任何行政事业单位的控制活动都存在于一定的控制环境之中，控制环境的好坏直接影响到行政事业单位内部控制的贯彻和执行以及管理服务目标及整体战略目标的实现。在 COSO 报告《内部控制整体框架》的内部控制五要素中，控制环境被放在了第一的位子上，它作为推动单位发展的动力，是所有其他内...